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物業公司分攤各種收入，包括車位租賃費，物業管理費，房屋租賃費等等，都是需要按月分攤，但它們每一項的繳費日期都不同。例如房屋租賃費，有商戶7月開始繳，也有從8月，還有從9月的，這又如何管理確定每月分攤收入時不會漏記，錯記。老師在實際操作中是如何操作此類分攤賬務得，請老師指導！！
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2016-12-14
老師我們的一個小規模建筑工程公司，剛接到稅局的通知說讓自查一下印花稅還有其他稅費有沒有漏報的，有的話去大廳申報，沒有的話不用管，我們去年只發生了一筆收入，印花稅申報了，還有一筆十幾萬的進支出（這個沒有申報印花稅）。您幫我分析下需要去大廳補申報那個十幾萬的支出印花嗎？
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2024-06-27
我們的課上說了一個案例，就是說我們今年3月發現去年10月的漏記一筆收入，然后在當月給更改了，在4月給申報了企業所得稅，交了增值稅，這樣的話，我們還需要調整報表的期初數嗎？要調整哪些期初數？調整期初數的話，是不是就要調報表公式，報表公式怎么調？咱們有那節課講解報表公式的？
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2017-10-25
老師好，成本核算前的準備工作需要哪些？我自己總結如下，辛苦老師給我查漏補缺。謝謝。1、費用憑證錄完，2、原材料入庫單生成憑證——周轉材料入庫單生成憑證——固定資產增加錄完憑證——領料單生成憑證——盤底單生成憑證---計提工資，水電，廠租，折舊---統計半成品數量金額---倉管交來產成品入庫單---成本核算。
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2020-11-07
報銷流程問題
?這個問題,我以前遇到過.我是這么認為的:先基層復核,后領導審批.
? ? 主要是,基層復核,尤其是會計復核,可以找到許多小漏洞,省得領導,尤其是財務老總,為細節去浪費時間,領導只要把握大方向就行了.如果領導先簽字了,到會計這,發現數字加減有誤,發票開得不規范,退回重辦,不是浪費大家時間嗎?
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2016-12-20
16年的報關單漏申報視同內銷處理，在賬上我是借：主營業務收入-直接出口收入；貸：主營業務收入-內銷收入；貸應交稅金-應交増值稅-銷項稅額，但是我在補申報的8月沒有開紅沖發票把去年的開了票出口收入沖掉，在9月份才開，那這個月我的賬面出口收入會比報表收入少了10萬，這種情況需要怎么處理啊？
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2017-09-14
你好，我想請問下去年的季度財務報表漏報了現在補報，但是會和當時的所得稅預繳表不一致這種情況是以現在的為準還與當時的預繳所得稅表一致，因為是17年新開的公司，17年是虧損的，18年預繳所得稅都是在彌補之前的虧損，所以并沒有繳納稅金，想問下現在這個財務報表怎么處理呢
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2019-05-29
9月漏報的個稅，9月我個稅零申報的，這個月才發現，9月是有人員要交個稅，個人想的方案有2個:第一個是，9月和10月的應交個稅相加，反推出應發工資申報，保證9月和10月申報的稅相加金額正確就行。第二個就是:申報更正9月報的個稅，個稅系統會計算出違約金，10月就按正常申報。哪個方法更好點？
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2018-10-16
老師: 您好！ 因我單位財務突然離職，應急臨時找了財務，這次7月份申報是，發現那離職的財務在5月份申報時漏報了用于外銷購進的貨物，進項稅沒有填寫，后來財務去稅局說明情況后，申請5月份增值稅申報表更正申報，稅局要我們寫情況說明，請問老師這情況說明怎么寫？謝謝您指點一下。謝謝!
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2019-08-15
B公司在2019年發現，2018年公司漏記一項固定資產的折舊費用150000元（公司會計認為金額重大），所得稅申報表中未扣除該項費用。假設2018年適用所得稅稅率為25%，無其他納稅調整事項。該公司按凈利潤的10%提取法定盈余公積。假定稅法允許調整應交所得稅。要求:做出B公司此項重大差錯的會計處理
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2021-12-26
商貿企業，商品有幾千種，該采用哪種核算方法計算成本。有的貨是客戶要的，才訂的貨，因為品種超級多，怎么查賬可以知道這些貨已經都銷售出去了，還是有漏單的情況？商品這么多，庫存商品這一塊該怎么建科目，按大類好，還是按商品一個一個建明細科目？一年營業額一億多，應該用什么軟件比較適合？
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2019-06-20
接了一家一般納稅人的賬。發現截止2018年12月的銀行賬戶余額與對賬單不相符，我翻閱憑證發現不但之前的期初數據有錯誤，而且憑證數據填寫也有錯誤導致的。還有漏填寫憑證所以與對賬單不相符，那么我現在建賬，期初數據如果繼續采用對方的數字，那么以后我的賬也與銀行對賬單不一致，該怎么辦！
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2019-02-27
公司屬于一般納稅人 因漏報了去年7月到現在的財務報表，現在需要去稅局補申報，然而看到之前會計申報財務報表只申報利潤表和資產負債表，沒有申報現金流量報表，我現在補申報的也只補資產負債表和利潤表，這樣稅局會查問我現金流量表的事嗎？到時該怎么回答呢，現金流量表沒有資料呢
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2017-06-06
老師，想確認下，本月發現了以前年度漏做的費用，本月的做賬流程應該是：借 以前年度損益 貸 銀行存款；到月末的時候，進行結轉：借 未分配利潤 貸 以前年度損益， 到本月填寫資產負債表的時候，直接填寫至未分配利潤就可以了是不，不用年底統一結轉，假如年底統一結轉，會造成本月資產負債表不等，對嗎？
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2021-10-18
老師好，我是做內帳的，因為老板的公積金是由公司全部交的，所以做賬的時候，我就直接做：借：管理費用 貸 ：銀行存款。
現在發現去年有一個月漏交了，上月補交了，那這筆補交的做賬明細是這樣的，借：以前年度損益調整 貸：銀行存款，結轉的時候，借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 ，老師內帳這樣做，可以嗎？
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2025-05-19
我有個朋友她也想報考會計，但她之前擔任過公司法人，后來公司不做了，但她們公司在稅務方面收了一供應商好多假發票，當時沒有金稅三期，她們公司也不知情，被供應商害慘了，導致后來查出幾百萬票漏洞，現在也倒閉了，但也沒去稅務局清賬，她是法人，她現在想重新學習找工作，會有影響嗎？
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2019-10-15
請問老師，三門學科的綜合題是什么賦分原則呢？比如實務，一個小題有幾個步驟的分錄，漏掉一個或者其中一個步驟錯了類似這種。分錄的科目要寫到幾級科目呢？再比如經濟法，主觀題的回答要與答案一致，類似表達可以給分嗎？綜合題得分點不清楚，求老師指點，如何在綜合題中盡量多拿分。
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2021-05-28
請問：我們辦公室5月份時漏水，去找物業賠償，物業現在也同意賠償，賠償金額4萬，但這4萬并不是直接付款，而是抵這個季度的房租和物業費，合計5萬，所以我們公司現在支付了1萬給物業公司。5月份時，我們公司已預付了首期裝修費2萬，我掛了往來。 請問現在我該怎么處理這筆賬呢？這樣做可以不
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2019-07-25
小規模公司，19年遺漏了一張1萬的費用票，目前找到這張發票了，年底所得稅也交過了的。我怎么處理這張發票。匯算清繳還沒做。去年的工資個稅多報了2萬。在今年怎么做賬務調整。應該是在匯算清繳時候補交1萬的所得稅是吧？ 這些賬務怎么處理。關鍵這張2019年的費用發票之前是沒有做到賬里的。
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2020-04-10
我18年用了以前年度損益科目（因為17年漏記了一筆財務費用50，一筆管理費用2000）17年報的期間費用財務費用我是按照17年的財務費用累計數12000，管理費用累計數32000本年累計發生額登記，還是要分別加上我18年用以前年度損益調整了的相應財務費用50以及管理費用2000，和計算數 財務費用登記
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2018-03-04
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