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老師 我去了一個工廠，然后這個工廠的帳比較亂，這一年的賬我和銀行流水對了兩個月的賬有漏記的，有錯記的，一個月一個月的對也不好對，也不好改正，還有1個多月就到12月底了，老板讓我整理出一個大概的報表，這一個我該怎么弄能夠快速整理出來，應收應付費用大概的簡單報表。
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2019-11-10
老師我報報表的時候漏報了現金流量表，現在可以補報嗎？怎么操作；6月份和七月份的報表我都沒打印如何補打，這個界面提示是我有做錯的地方嗎？該怎么改正？
溫馨提示：稅種認定有個人所得稅納稅人，請點擊個人所得稅欄次‘填寫申報表’按鈕申報三類附加稅及個人所得稅
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2019-08-18
老師你好，有個問題請教一下，出口報關業務，可以先報關再讓供應商開進項發票嗎
報關出口和開進項發票中間可以相隔多長時間
會計問回復：這個是可以的
這個沒有要求和規定的
不害意思漏掉回復了
那我們先報關出口了，可是進項發票還沒有到，不太符合買進賣出的常規呀
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2020-12-03
老師您好！個稅手續費返還的金額填入附表一和附表三后，在增值稅申報表主表哪行哪列顯示 退還手續的金額和稅額呢？如果自己在電子稅務局申報自動生成主表，但是我漏報了，需要入大廳申報，大廳讓帶正確的申報表，我不知道怎么填這個增值稅的主表不知道填入哪行哪列
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2023-04-25
老師，會計中級考試今年是以下情況嗎？
說2021是職稱考試是這樣嗎
1、單選題1道1.5分
2、多選題漏選給分
3、判斷題不倒扣分
我判斷，去年的評分標準今年會繼續維持，明年是否有變化就不知道了。判斷題終會退出歷史舞臺！很快
就算這三點就有10多分白送
是這樣嗎 我朋友圈看到的
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2021-02-27
問題1 屬于18年的一筆費用當時已經做了匯算清繳 只是在系統里漏錄了 選擇怎么調整 18已經結賬問題2 剛接手的公司發現他們之前9月份個稅申報數據收入少報了200多 （其實就是社保扣了2次）請問這個數額影響大嗎？不去更正的話對公司有什么影響 有滯納金沒
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2019-12-03
甲公司與乙公司均為增值稅一股納稅人。2022年6月1日，甲公司與乙公司簽訂委托代銷合同，甲公司委托乙公司銷售 W 商品2000件，W 商品當日發出，每件成本為70元。
合同約定乙公司應按每件100元對外銷售，甲公司按不含增值稅的銷售價格的10%向乙公司支付手續費。除非這些商品在乙公司存放期間內由于乙公司的責任發生段損或丟失，否則在 W 商品對外銷售之前，乙公司沒有義務向甲公司支付貨款。乙公司不承擔包銷責任，沒有售出的 W 南品須退回給甲公司，同時，甲公司也有權要求收回 W 南品或將其銷售
給其他的客戶。
2022年6月乙公司實際對外銷售1000件，開出的增值稅專用發票上注明的售價為
100000元，增值稅稅額為13000元。2022年6月30日，甲公司收到乙公司開具的代銷消單和代銷手續費增值稅專用發票（增值稅稅率為6%)，以及扣除代銷手續恐后的貨款：
公司開具相應的增值稅專用發票。
甲公司是委托方，乙公司是受托方，從乙公司的角度做分錄
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2023-12-27
王老師您好：看了您的文章真是茅塞頓開啊，非常感謝老師的詳細解答。我最近到一家生產外貿產品的企業生產部做會計，總擔心數據會遺漏。請問老師是不是生產部的財務主要工作就是做好成本核算，有專門為成本核算開發的財務軟件嗎？另外進銷存用什么軟件好？謝謝王老師
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2020-04-15
我現在從一個沒有經驗的管理者開始進入財務一員我想向您請教下，如果我現在面臨的公司是一盤散沙我該如何出財務數據。生產沒有數據，倉庫沒有數據，銷售沒有數據，只有出貨跟到的就有應收，不跟到的可能會存在漏幾個單的可能。要怎樣通過一個人的力量去出數據？
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2019-04-17
在企業審計過程中發現上年漏計了收入 、成本、費用造成少交或多交所得稅，要補交所得稅會計分錄為：借：以前年度損益調整 100元 貸：應交稅費--應交所得稅 100元 問：這筆應補交的所得稅是要單獨先上交還是要和企業正常業務一樣在所得稅申報表中填報嗎？請老師給介紹一下。
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2016-01-17
老師 你好 我們12月份是發11月份的工資 11月份是發10月份的工資， 那么我的個稅12月份是繳納10月份的個稅還是11月份的個稅。 這個銀行個稅里面扣的是11月份發的工資實際10月份的工資表。我們人事這樣申報是正確的嗎？是不是漏了一個月，不是12月份扣11月份的個稅嗎？
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2018-12-29
老師，假如200塊錢的酒。 平臺手續費3%。 我們提現是194元。 我們是根據提現算銷售額的。 而不是根據200算銷售額的。 再申請專票不是相當于漏稅了嗎。 3%是平臺交易手續費 我想不通為啥還要申請 我們做賬不是根據200的價格合計來做賬的 是根據 194 價稅合計來做賬的 銷售金額
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2023-03-13
課程中老師說，員工個人的醫藥費報銷不能在所得稅稅前扣除，因為這項費用與公司生產經營無關。想問一下，不能作為職工福利費按照稅法扣除比例扣除嗎？
此外，類似這些不能扣除的項目，企業所得稅匯算清繳的時候，是怎么在一年的賬務里挑出這些不能扣除的項目而做到不遺漏的？
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2020-12-07
您好老師：合并報表中凈利潤調整那個比較難搞，一會說內部交易不是調凈利潤，一會又在調？凈利潤 -評估增值-內部交易公差之差+已出售的份額。我應該 是哪里漏掉了，因為上課的時候老師有說內部交易是單獨做分錄，凈利潤調整不考慮內部交易，但我在做題的時候有的調有的不調？
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2022-09-01
在不滿足出口退稅資質時，申請了出口退稅且退稅款已到賬，現稅局要求返還，在出口退稅界面操作了數量負數沖減，在增稅報稅界面也操作外銷收入沖減，但到致報稅收入與賬面收入不一致，老師我是漏掉了什么操作嗎，怎么才能既滿足返還稅款又使報稅收入與賬面收入一致
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2021-12-14
我要開一張已抵扣發票的紅字信息表，因為供應商把我們名字開漏了兩個字，我找對方要了當時開票名稱的稅收編碼，但是我在我開票軟件里輸入編碼后和發票上的名字不一樣，發票上是“金屬制品”但稅收編碼顯示的是“水質污染防治設備”，這是什么原因，難道稅收編碼不是統一的嗎？
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2022-06-24
老師我有一筆2016年12月開的專票賬上漏做了但是當期的增值稅是申報了的，這樣我2016年的年報就比增值稅申報表少了，但是我2017年的年報還沒有報，可以用以前年度損益調整補做在2017年1月份不，附分錄圖請幫我檢查一下對不并修改，謝謝等著報年報的麻煩盡快答復都提問2天了！！
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2018-05-09
工作的是一家商貿零售公司，商品大類就要十來種，明細科目就要上百種。他有管家婆財務軟件，還有收銀系統（含有進銷存軟件），后臺我可以控制。在設總賬庫存商品時可不可以只設大類，結轉銷售成本時也只結轉大類，附上進銷存明細表。這樣豈不是簡單多了，但是會不會有什么紕漏
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2019-03-06
1 月份將縣城內一處住房出租用于他人居住，租期 2 年，每 月租金 2000 元，房產原值 70 萬元，當地政府規定損耗扣除比例為 30%，可提供實際繳納出租環節營業稅等稅金完稅憑證每月 140 元。2 月發生漏雨修繕費 1800 元（一般不是 800 的倍數）。 請問，李剛 3、4 兩個月應納個人所得稅是多少？
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2024-01-03
我自查補稅就把稅款和滯納金做進了利潤分配，是不是還漏了什么呢？總感覺不對，自查已經把2016變成盈利，但資產負債表里并沒調整不是嗎？未分配利潤的年初數還是一直負數，也直接影響期末數，應該怎么理解呢？帳不調那資產負債表的期初數要調整嗎？對以后年度都不影響嗎？
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2017-10-22
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