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老師，請問1、籌建期員工個稅6月份首次申報按0報了，實際上6月是有發放了5月份的工資2萬，是不是報漏了一個月？2、于是7月份申報，報了5月份實際發放的工資數據。那么8月份申報是將6月7月兩個月加一起總額數據申報還是直接只填6月份的了？
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2020-07-21
老師 我們上月自己公司開具的發票就我圈出來的一張 其他的都是二手車交易市場開具的 下月我會對應每單交易票開具該輛車的增值稅專票 那個時候再報稅收入是正常吧我查詢上月開具的發票時 帶出來有二手車交易票的金額 擔心報稅出現紕漏
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2024-05-17
老師，我們前期的投資總額=報銷金額+現有余額。按理來說是相等的，但是我這邊報銷單加起來+現有余額，不等于投資款。我問老板是不是有漏掉的報銷款，他這邊說沒有重新算 我這邊算了好幾次都是不相等的，這種要怎么處理？
工資水電房租這些都算進去了
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2024-01-18
會計小白#問問題：跟著實操視頻學習做分錄的時候，就算分錄做錯了系統會有提示，但是實際工作中會計分錄做錯了（比如漏做分錄，用錯科目）卻不知道，而公司也就自己一個會計，那這個錯誤會在報稅時提示嗎？或者后期做賬時會不會自己發現賬務有問題？
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2019-10-10
我做了兩個月的賬了，才發現么有結轉損益，請問該怎么辦
你需要檢查你的賬目，確認是否有遺漏的收入或支出，如果有，你需要補充完整賬目，然后結轉損益。
本來想著把左右的賬做完后再按月結轉損益，現在發現結轉不了了，只能結轉一個月的，這種情況該怎么補救
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2023-03-10
上個月工資工資已經發了，這個月申報的時候發現一個員工的個稅忘扣了，但是實際繳納是正確的。想請教一個下個月分錄怎么做，工資里面要把漏扣的補回來嗎？支付員工工資時:
借:應付工資
貸:管理費用（社保）
應交稅費個稅
銀行存款
交稅時:
借:應交稅費
貸:銀行存款
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2019-10-09
稅務機關重點可以通過以下方式加強車船稅風險管理：（1）將申報已繳納車船稅車船的排量、整備質量、載客人數、噸位、艇身長度等信息與稅源數據庫中對應的信息進行比對，防范少征、錯征稅款風險；（2）將保險機構、代征單位申報解繳稅款與實際入庫稅款進行比對，防范少征、漏征風險；（3）將備案減免稅車船與實際減免稅車船數量、涉及稅款進行比對，防范減免稅優惠政策落實不到位風險；（4）將車船稅聯網征收系統車輛完稅信息與本地區車輛完稅信息進行比對，防范少征、漏征、重復征稅風險等。
老師，請問這里的 車船稅聯網征收系統車輛完稅信息與本地區車輛完稅信息 都分別是什么系統的信息呢？
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2020-10-03
要求回答問題。每題10分，共20分）
1、信達會計師事務所的注冊會計師王強和李民對ABC股份有限公司20XX年度的會計報表進行審計,經過審計發現被審計單位會計報表中存在重大的錯報和漏報，但會計報表整體是公允的，提請被審計單位調整重大的錯報和漏報，被審計單位拒絕調整。
題目要求：
（1）請簡要回答注冊會計師審計意見有哪幾種類型？
（2）王強和李民對ABC股份有限公司20XX年度的會計報表應出具何種審計意見？
（3）下面是王強和李民出具的審計報告，請找出其中的錯誤。
ABC股份有限公司董事會：
一、對財務報表出具的審計報告
??? 我們審計了后附的ABC股份有限公司財務報表，包括20XX年
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2021-06-28
老師，我所在幼兒園現在要申請銀行貸款，需要提供學員交費憑證，這個憑證是收據嗎？前期預交的保教費，都沒有開發票，因為手續還不完善，大概有30萬。小規模按季度來繳稅的話，30萬以下是免稅的。全部是預收，所以沒有確認為收入。交收據上去會不會被查，說我們偷稅。還要求提供報表，現在我都還沒理順期初的數，相當于沒有正式建賬，這個報表，我該怎樣出啊？非常感謝
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2020-05-06
到底選哪種個稅扣除好？單位按月扣除？年度個人統一扣除？算了一下，我基本每個月交不上稅（我的額度5000+2000贍養父母+500孩子，我一個月扣除單位所統一交五險一金，到手就3000多現金）偷笑]，就怕年終的那一次超過，會扣。想選擇年度統一扣，這樣，年終就不用交稅。但是有人說自己申報的話，要自己每個月去稅務報。要是選擇單位申報，每個月扣，是不是每個月都把額度用了？不能攢著，最后年終那個月也是7500額度？
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2019-02-14
5月的工資發現當時申報有錯誤，現在已經7月剛申報完6月的個稅，5月漏申報兩個人的工資合計6000。后期記賬進行了修改，是正確的數字。本來到稅務局進行補申報，但是需要這兩個人的社保記錄，公司并未給這兩個人繳納社保，所以也不太好進行補申報。應該怎么調整這個帳。
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2018-07-18
我增值稅17年1月2月3月漏交了2000元左右因為是沒有做價稅分離財務上報的數據不對，財務報表和企業所得稅去年第一季度不可以改了，可以放到了年度報的時候補報，這樣的話我要怎么做賬最好？是反結賬到去年1月2月3月重新做賬好還是在18年3月直接調賬好？
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2018-03-30
老師，如果發現了以前年度的重大差錯，用到的以前 年度損益調整，這是一個損益類一張科目嗎？還是這個科目是利潤分配下的一個二級科目？ 如果是漏計提折舊費200萬。 怎么做賬 借：以前年度損益調整 200 貸：累計折舊 200 借：盈余公積20 未分配180 貸：以前年度損益調整200 是這么操作的嗎？
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2023-09-11
請問老師：發現之前填寫的企業所得稅申報表，漏填了免稅收入（基金分紅，金額不大），不影響最終的納稅申報額。企業整體是虧損的，沒有產生所得稅。這部分貨幣基金的分紅收入也無需繳納增值稅。這部分投資收益，在財務報表和賬上都有記錄。
準備下次申報的時候，更正過來。這樣沒關系吧？
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2019-11-29
現在已經跨年20年了已經結賬 現在才發現去年19年的賬 有一個銀行存款沒對起來（好幾個月沒用過了，但是賬是對不起來的 ）發生了好多業務 以前的會計都沒入公司賬也沒對賬就直接結賬了 現在我接手該怎么辦 是把去年的所有漏記的10多筆往來全部記到20年嗎？ 很著急 求老師解答
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2020-01-17
老師你好，想問個日常工作上的問題。我是出納，每次付完工程款后，我會把匯款憑證截圖發給 工程部走付款流程的同事，我的本意是覺得這樣大家都心中有數。但是我財務部的領導不贊同我這種做法，領導覺得是泄漏了財務機密。。。我想問問，從財務安全性和職業操守上，是我做錯了嗎？
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2021-02-20
老師好，我公司采購原材料，有發票，但運費沒有發票，我把這個運費入原材料入庫成本了。比如諸如此類業務一年下來也是多筆，匯算清繳的時候不一定記得那么多，可以沒有調增的還有，漏掉了。那么就有涉稅風險了，老師，實際工作中您是用什么方法，來規避這些風險的呢？謝謝老師。
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2020-02-10
我用的軟件是金蝶K3，現在做了幾個月，對報稅還是很模糊，擔心有漏掉，對控制人工成本和非人工成本的定義和掌控也是一竅不通，目前只能是將發生的業務單據勉強按標準分錄做進賬套里，至于后期其他賬務處理和月末需要處理注意的事項也不知從哪里查起，先聽哪個課程
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2016-05-17
個體工商戶 被稅務查出刷單 然后我們以前零申報 有6萬的刷單數據找不到返款記錄只能改成銷售收入，員工離職返款數據丟失，現在要去大廳更正申報，請問要申報哪些稅種，增值稅附加稅、個稅經營所得預交表、匯算清繳表、印花稅需要申報嗎、工會經費要嗎、水利要嗎、還有沒有漏的
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2024-12-05
老師我們是建筑企業，接了個勞務分包合同，項目名稱是：北京市政務云服務，，技術服務的內容是主機安裝加固和主機漏洞掃描，老板讓開3個點的勞務費發票，做過清包工備案，我覺得技術服務費發票應該是6個點的吧，我這個可以開3個點的嗎？這個是我的的經營范圍麻煩您幫我看看
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2018-11-23
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