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之前老師有說過“資產賬面價值大于計稅基礎、負債賬面價值小于計稅基礎，這兩種情況用遞延所得稅負債，反之是遞延所得稅資產”但上面那題我不懂。題目為什么是遞延所得稅負債 不是遞延所得稅資產呢
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2019-06-30
不是說所得稅費用等于所得稅加遞延所得稅嗎，那這道題不應該是2000+300嗎
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2022-03-18
老師您好，第九題利潤表中的所得稅費用不用考慮加上遞延所得稅嗎？
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2020-02-21
小規模的企業所得稅稅、印花稅怎么計算的啊
1/1967
2020-07-30
凈利潤=利潤總額-所得稅費用，這個公式中的所得稅費用僅指當期所得稅還是指當期所得稅加遞延所得稅？
1/3651
2018-11-06
12月的薪資 1月發放的 .並且在1月就申報的.那可以適用新個人所得稅法嗎？如果適用的話.個人所得稅申報系統裡只有2019年的版本（所屬期間為1月份）能夠使用專項扣除，並且不能更改所屬期間為12月份，如何申報才是正確的呢？
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2019-01-04
這道題還是沒明白，做合并報表的時候子公司凈利潤調整=凈利潤-遞延所得稅負債+遞延所得稅資產。但是這里遞延所得稅負債減掉、 遞延所得稅資產也是減掉
1/2703
2021-07-08
如果用建設單位會計，開辦費怎么核算？
1/501
2018-09-18
老師，所得稅費用在利潤表列報的金額是否等于應交所得稅加遞延所得稅？
1/1543
2020-12-24
遞延所得稅資產一般用在什么地方呀
1/1030
2019-12-31
老師，借：所得稅費用 貸遞延所得稅資產 與
借遞延所得稅資產 貸所得稅費用 怎么區分呀，我是聽押題2里面的綜合那道題里面的
一下借一下貸，不知道怎么區分
2/1440
2020-08-10
17年初遞延所得稅負債貸方為10，17年遞延所得稅負債貸方增加5，那17年末的遞延所得稅為15，為什么答案是5呢？
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2019-06-16
所得稅費用=應納稅所得額*稅率+遞延所得稅 那么應納稅所得額怎么計算？公式是什么？
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2021-04-22
甲公司為一般納稅人，適用的所得稅稅率為25%，2013、2014年度的有關資料如下：(1)2013年年初未分配利潤為貸方余額300萬元，遞延所得稅負債年初數為25萬元，遞延所得稅資產年初數為25萬元，2013年利潤總額為1000萬元，經納稅調整后應納稅所得額為800萬元，遞延所得稅負債年末數為52.5萬元，遞延所得稅資產年末數為5萬元。根據資料(1)，下列關于甲公司2013年的表述正確的是()。
A:甲公司應交所得稅為200萬元 B:遞延所得稅費用為47.5萬元 C:遞延所得稅費用為7.5萬元 D:所得稅
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2016-05-09
遞延所得稅若無負債只有資產，是不是只算企業的應納稅所得額，不算遞延所得稅
1/1130
2022-08-03
老師我想問一下這兩道題有什么區別，為什么答案不一樣靳老師講的是由于產品還正在研發中所以不考慮資本化的那部分，重點考慮費用化的那部分也就是200。而我們題庫里的例題，跟靳老師講的這個題差不多，也是產品還正在研發中，還沒研發完，資本化應該不考慮，只考慮費用化才對嘛，但是遞延所得稅資產為什么用100×75%呢，不用200×75%呢。
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2021-12-20
請列舉哪些情況下要確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
2/1149
2021-06-24
申報二季度所得稅有一項延緩繳納所得稅可以申請不延緩嗎？還是一定要執行延緩？
1/722
2020-07-10
要求：計算2016年至2018年的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，各年應確認的遞延所得稅負債與遞延所得稅資產，各年應確認的當期所得稅、遞延所得稅與所得稅費用，并編制相應的會計分錄。
1/1382
2020-06-12
固定資產減值準備*所得稅率=遞延所得稅收益；今后，這筆遞延所得稅收益是要從所得稅中扣除嗎？
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2023-01-16
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