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17年10月份同事申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候比如說53名員工都通過對(duì)公代發(fā)工資了但是申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候有2個(gè)人漏申報(bào)了那當(dāng)時(shí)月份的帳應(yīng)該怎么登記啊？還有比如18年2月份再去補(bǔ)申報(bào)這2個(gè)人個(gè)稅的話又要如何登賬呢
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2018-02-01
請(qǐng)問一下，20年底時(shí)補(bǔ)提了19年漏計(jì)提工資，借未分配利潤(rùn)，貸方，應(yīng)付職工薪酬，未發(fā)放，21年發(fā)放補(bǔ)提的19年工資，現(xiàn)在做21年的所得稅匯算，發(fā)放19工資金額要調(diào)增嗎？ 分錄做的未分配利潤(rùn)分錄做的未分配利潤(rùn)，19年沒有抵扣所得稅
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2022-04-14
這個(gè)折舊之前漏計(jì)了，現(xiàn)在作為資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)補(bǔ)提折舊，折舊增加間接導(dǎo)致利潤(rùn)減少96，為啥不沖減相應(yīng)的應(yīng)交所得稅呢？為啥不做以下這步？
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅24
貸:以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用是 24
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2021-08-01
結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品跟成本的正確的分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 。但是我是要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度漏輸入的材料發(fā)票，導(dǎo)致以前這一筆也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。現(xiàn)在需要補(bǔ)進(jìn)去這一筆購(gòu)入的材料，然后要結(jié)轉(zhuǎn)成本。需要怎么寫分錄呢
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2020-07-30
你好，我現(xiàn)在新摩托車上牌遇到了點(diǎn)問題。安徽的發(fā)票浙江上牌，保險(xiǎn)買了購(gòu)置銳也交了，去上牌說我的發(fā)票有問題，銀行開戶和賬號(hào)欄沒填。但是賣家注冊(cè)工商的時(shí)候就沒有銀行開戶。并不屬于信息遺漏吧，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦
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2021-04-15
我們有個(gè)24期的租賃合同，當(dāng)月付當(dāng)月租金
合同開始日2018.01.01，由于會(huì)計(jì)人員在的疏漏，去年年底多付了一個(gè)月的租金，把2019.1月份的租金也在去年付掉了，今年在執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則時(shí)，是不是只要確認(rèn)11個(gè)月的租賃負(fù)債和利息就可以了？
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2019-09-18
老師，我有一個(gè)員工，他實(shí)際是休假狀態(tài)，但是人事造工資表時(shí)候沒有造工資表，結(jié)果我申報(bào)個(gè)稅漏申報(bào)了三個(gè)月這個(gè)人的個(gè)稅，現(xiàn)在要更正的話只能去稅務(wù)局更正，可是更正后我怎么做賬呢！我前面三個(gè)月的報(bào)表賬目全要修改嘛
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2019-09-10
你好，請(qǐng)問對(duì)方公司銷售半成品給我們公司，開票過來的時(shí)候金額（每個(gè)半產(chǎn)品一項(xiàng)費(fèi)用漏開了）開少了。半成品部分已加工成產(chǎn)成品銷售，部分是半成品狀態(tài)庫(kù)存，部分是產(chǎn)成品狀態(tài)庫(kù)存。那這筆費(fèi)用要怎么處理比較合適？
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2020-01-09
我是一名裝修公司的出納，僅負(fù)責(zé)公司內(nèi)賬。我們公司95％的工程款都轉(zhuǎn)進(jìn)法人私賬。法人收到后轉(zhuǎn)進(jìn)老板娘卡里。和客戶及分包方簽好合同老板娘會(huì)提走利潤(rùn)。請(qǐng)問這樣屬于逃稅漏稅么？我作為公司出納會(huì)不會(huì)有連帶責(zé)任
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2022-06-21
2月份發(fā)現(xiàn)去年12月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，并入賬，申報(bào)時(shí)漏提交稅務(wù)局，稅務(wù)局不讓抵扣了，有什么好的處理方法，如果決定不抵扣了，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？購(gòu)的是車，進(jìn)在建工程科目，需要怎么做賬務(wù)處理，對(duì)企業(yè)來講有什么影響
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2019-02-18
我們是小規(guī)模納稅人，以前的會(huì)計(jì)做賬也不規(guī)范，現(xiàn)在公司要注銷，在做清算，應(yīng)交稅費(fèi)貸方有余額，經(jīng)查賬發(fā)現(xiàn)，以前年度的增值稅申報(bào)表有漏報(bào)，多報(bào)的現(xiàn)象（也就是說有多交稅費(fèi)的，也有需要補(bǔ)交稅的）請(qǐng)問現(xiàn)在怎么處理啊？
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2019-12-17
2月份調(diào)試生產(chǎn)線產(chǎn)生的費(fèi)用6月份才開具發(fā)票并入，1月份新生產(chǎn)線發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)用被遺漏，6月份發(fā)現(xiàn)補(bǔ)開，兩者導(dǎo)致的6月份利潤(rùn)率下降2％，是主觀原因還是客觀原因，怎么減少此類現(xiàn)象發(fā)生，6月應(yīng)該做怎樣的賬戶調(diào)整？
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2019-01-15
公司對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，但盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)一批某藥品在產(chǎn)品發(fā)生了霉變，原因是倉(cāng)庫(kù)漏雨造成，經(jīng)研究批準(zhǔn)作為公司損失處理。該批在產(chǎn)品已發(fā)生生產(chǎn)成本20萬元，該公司是增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%。賬務(wù)處理怎么處理？
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2023-10-27
老師您好！年底報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)19年1月、2月多計(jì)提了工資，5月又少計(jì)提了工資，請(qǐng)問這個(gè)可以直接在12月份紅字負(fù)數(shù)沖回多計(jì)提的，再補(bǔ)提漏提的金額嗎？如果可以，而且當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)費(fèi)用類已經(jīng)變成負(fù)數(shù)了，這個(gè)需要怎么處理呀
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2020-01-08
去年3季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，有1650的管理費(fèi)用申報(bào)漏了，4季度沒有補(bǔ)上，現(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)的未分配利潤(rùn)和公司有1650的差額，年度匯算清繳時(shí)，我應(yīng)該怎么處理，還有繳納的地稅部分是準(zhǔn)予稅前扣除的，這個(gè)部分的又怎樣處理呢？
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2018-03-09
會(huì)計(jì)做外賬的原始憑證大部分是提交的，每月末提交給會(huì)計(jì)做帳，月末時(shí)，是不是應(yīng)該下載下公司賬戶的網(wǎng)銀明細(xì)，查看每一筆收入支出所對(duì)應(yīng)的原始憑證是否齊全。以防在提交單據(jù)給會(huì)計(jì)時(shí)有漏缺。覺得這一步建議如何
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2017-05-06
小規(guī)模增值稅去年第四季度減免稅未做賬務(wù)，跨年后現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)漏了這步分錄，是要通過以前年度損益調(diào)整科目，但是這個(gè)科目取消了，是不可以直接把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配科目呢？還是今年的營(yíng)業(yè)外收入呢？
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2019-02-19
企業(yè)認(rèn)繳沒有實(shí)繳，公司目前經(jīng)營(yíng)都是股東個(gè)人往公賬打錢，但是公司進(jìn)賬后需要支付的一些無票支出（例如送禮）又從公賬轉(zhuǎn)給股東，目前體現(xiàn)的是公司欠股東錢，賬面也是虧損。請(qǐng)問長(zhǎng)此以往，會(huì)出現(xiàn)哪些風(fēng)險(xiǎn)，比如賬面盈利如果還體現(xiàn)的是公司欠股東錢那支付股東算還款會(huì)有偷稅的嫌疑吧？ 請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的老師答疑。
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2022-01-11
請(qǐng)問員工開自己車為公司跑業(yè)務(wù)的油費(fèi)不能報(bào)銷，是無法判定油費(fèi)是個(gè)人業(yè)務(wù)還是公司業(yè)務(wù)，有偷漏稅風(fēng)險(xiǎn)；但是我想問差旅報(bào)銷的車票費(fèi)用可以報(bào)銷，是如何判定員工車票是出去辦公而不是自己出去游玩？（我無法理解開自己車為公司跑業(yè)務(wù)不能報(bào)銷是因?yàn)樽C明不了是對(duì)公業(yè)務(wù)，不能報(bào)銷，但是員工車票能證明出差去了么？業(yè)務(wù)招待費(fèi)也能證明不是自己吃了是業(yè)務(wù)招待了？）為什么開私車辦公就不能證明對(duì)公不可以報(bào)銷，員工車票和業(yè)務(wù)招待餐館吃飯的費(fèi)用如何證明是對(duì)公業(yè)務(wù)可以報(bào)銷？難道這兩點(diǎn)不沖突么？開自己車辦公不能解釋說報(bào)銷的原因是對(duì)公業(yè)務(wù)去付款報(bào)銷，但是憑車票和餐館的對(duì)公發(fā)票就可以解釋為對(duì)公業(yè)務(wù)，而不是有可能為了少繳稅的一種手段么？
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2022-03-18
裝修工程已完工未付款什么時(shí)候可以攤銷 就是還沒給錢的 有發(fā)票了
1. 裝修工程完工后，確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
2. 收到發(fā)票后，確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)。
3. 付款完成后，開始攤銷。
所以，在未付款的情況下，不能開始攤銷。請(qǐng)?jiān)诟犊钔瓿珊箝_始攤銷。
工程是屋頂?shù)男蘅樄こ?這個(gè)入固定資產(chǎn)還是入長(zhǎng)攤
屋頂修繕工程屬于對(duì)建筑物的改善或綠修，應(yīng)該計(jì)入固定資產(chǎn)
是屋頂漏水了 然后進(jìn)行修繕 這個(gè)也要計(jì)入固定資產(chǎn)嗎？
是的，屋頂漏水修繕屬于對(duì)建筑物的維修和改善，仍然需要計(jì)入固定資產(chǎn)。
Shelley-Z:
然后那個(gè)廚房是租別人家的 自己沒有所有權(quán)
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2023-06-21
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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