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5月份勾選的時候認(rèn)證了一張進(jìn)項發(fā)票，5月份沒有銷項，在申報增值稅的時候報表中漏填了進(jìn)項稅，請問在6月份發(fā)生了銷售的時候還能把當(dāng)時5月抵扣的進(jìn)項一起填列嗎？
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2018-06-28
老師 請教您個問題 就是往年的賬務(wù)由于財務(wù)做賬時審核不仔細(xì) 報銷單有漏簽錯簽的 審批人簽署的位置錯誤的 出現(xiàn)上述這種情況 現(xiàn)在是否可以整改請相關(guān)人員重新簽字？
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2024-09-10
老師，前期遺留問題，固定資產(chǎn)賬面金額與手工臺賬明細(xì)不一致，存在漏折舊固定資產(chǎn)。像這種情況，現(xiàn)在要進(jìn)行調(diào)整，需要補提前期的折舊嗎？手工臺賬有誤現(xiàn)在可以一并調(diào)整嗎？謝謝。
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2018-10-18
你好!更正申報免稅收入需要手工填寫哪幾張表?哪些數(shù)據(jù)?去年有筆零稅率的免稅收入（一般納稅人）漏報了,多扣了進(jìn)項,稅局讓做更正申報,填寫哪幾張表能帶出主表的正確數(shù)據(jù)?
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2017-11-12
匯算清繳結(jié)束后，發(fā)現(xiàn)去年11月股東給公司借了一筆款項，用同等金額的款項支付管理費。這項業(yè)務(wù)漏記了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，麻煩老師解答下怎樣調(diào)整，因為是新手，麻煩詳細(xì)解答下，謝謝
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2021-06-16
公司有一個員工11月份工資算漏了，當(dāng)時也沒有計提，現(xiàn)在準(zhǔn)備和12月份工資一起發(fā)放，但是這樣的話就得繳個稅，本來分開發(fā)放的話是不用繳個稅的，這樣的情況下該怎么辦啊
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2017-01-17
小規(guī)模企業(yè)2018年4月份成立的公司，到現(xiàn)在也沒有一筆收入。只發(fā)生了55元的財務(wù)費用手續(xù)費的支出。每月需要納稅申報？12月份發(fā)生8萬元公關(guān)費漏報了，下個月申報可以嗎？
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2019-01-17
天洋公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率16%。材料按實際成本計價。2021年12月份發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(6）22日，用銀行存款支付購買上述沒備的運費2000元，安裝費16000元同時，該設(shè)備安裝完畢，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，交付使用。結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)成本。
7）23日，成川公司付清所購甲產(chǎn)品的貨、稅款。(現(xiàn)金折扣暫不考慮增值稅）
(8）25日，天洋公司原注冊資本600萬元，現(xiàn)有一個新的投資人E經(jīng)協(xié)商同意后，出資150萬獲得公司15%的股權(quán)。款項已存入銀行，增資手續(xù)已辦理完成，變更后的公司注冊資本為700萬元。
(9）31日，分配本月職工工資費用，其中甲產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資200 000元，乙產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資180 000元，車間管理人員工資50 000元，行政管理人員工資160 000元。
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2022-09-22
1.輝正公司2X16年1月1日購入一項價值為90萬元的無形資產(chǎn)，使用年限不可預(yù)測，預(yù)計無殘值。計稅時采用直線法按照10年攤銷。2X16年末對該項無形資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，計提減值損失6萬元，2X17年末經(jīng)測試未減值。2X17年及以前期間適用的所得稅稅率為33%，按照2X17年頒布的企業(yè)所得稅法新規(guī)定，輝正公司從2X18年起適用的所得稅稅率為25%。
要求:
(1) 計算2X16年12月31日無形資產(chǎn)的賬面價值、計稅基礎(chǔ)以及確認(rèn)的遞延所得視負(fù)情:
(2)編制2X16年12月31日確認(rèn)遞延所得視負(fù)債的會計分錄:
(3) 計算2X17年12月31日無形資產(chǎn)的賬面價值，計稅基礎(chǔ)以及確認(rèn)的通延所得稅負(fù)情:
(4)編制2X17年12月31日確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債的會計分錄。
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2023-05-20
鑒于收到銀行及稅局來電反饋，個人銀行卡賬戶的現(xiàn)金往來，備注有“**公司”及“貨款”字樣的往來賬款，銀行及稅局均將默認(rèn)為公司非稅收入，銀行和稅局將聯(lián)合凍結(jié)銀行卡號及卡內(nèi)現(xiàn)金，此類交易被認(rèn)定為偷稅行為。那個人股東轉(zhuǎn)錢進(jìn)對工公戶應(yīng)該備注什么才好呢
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2018-09-13
老師，我公司是一個項目的中標(biāo)單位，因為業(yè)主方不讓分包，只能偷著分包，定了只抽6個點的管理費，我們的銷項稅也是由分包方承擔(dān)，假如我現(xiàn)在100萬的工程款，已經(jīng)交了9萬的銷項稅，怎么從分包方哪里把管理費和稅金扣回來。分包方應(yīng)該給我開多少的成本票。
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2021-03-23
財務(wù)人員將公司收入?yún)R總至自己的銀行卡，所有公司支出包括員工工資等也是由自己的銀行卡支出，完全不走公司公戶。此公司的收入小于支出，走財務(wù)人員私戶的公司收入金額超過一千五百萬元。
請問這種情況是否涉嫌偷稅，此財務(wù)人員是否要承擔(dān)刑事責(zé)任？
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2019-09-21
老師，你好！今天我考的中級會計實務(wù)，最后一個綜合題是長期股權(quán)投資，因為題目上面的說明是如果沒有明確要求寫出明細(xì)科目的，只寫一級科目。我看題里面確實沒有要求，就偷了個懶，沒寫長期股權(quán)投資明細(xì)科目，我聽很多朋友說要寫，這種會不會扣分呀
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2019-09-08
我們公司是做機械加工的，前幾序是我們自己做，最后一序委外加工，委外加工后正常情況下要拖回來辦手續(xù)后再發(fā)給客戶，但是有幾次他們偷懶，沒有拖回來開出庫單，就直接送走了，倉庫也不知道這事，如果沒及時發(fā)現(xiàn)，這批貨可能就結(jié)不賬，如何能有效避免？
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2023-02-21
您好，老師，公司和第三方服務(wù)機構(gòu)合作，申報高新企業(yè)，從而獲得享受稅收優(yōu)惠政策，并且得到了政府方的補貼金。在無任何實際性研發(fā)活動或者實際僅一兩個專利申請的背景下，這是否屬于騙稅偷稅？被稽查過程中，作為涉及財務(wù)會計崗，應(yīng)該怎么避免承擔(dān)這里的風(fēng)險？
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2024-04-13
老師，您好。我們母公司急需資金從子公司分紅過來。我們注冊資本認(rèn)繳是100萬的，但實際只投入了30萬元。子公司經(jīng)營有利潤后可以直接分紅給母公司嗎？這幾個月每個月都分10萬元到母公司。投資的資本還沒有分紅的多。這樣是否合理呢？會被認(rèn)為是偷逃資本嗎？
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2023-03-15
接沖銷原來會計分錄，并調(diào)整該材料的結(jié)存單價；L，材料的人為偷盜屬于倉管員管理不善，應(yīng)
由倉管員賠償，該材料的增值稅進(jìn)項稅額不能抵扣，應(yīng)予以轉(zhuǎn)出，計入營業(yè)外支出；L材料的
損失屬于自然災(zāi)害損失，由保險公司賠償8000元后剩余部分計入營業(yè)外支出。
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2021-12-07
老板給從基本戶給自己的私戶轉(zhuǎn)款，用途經(jīng)常寫還款，但是從外賬賬面上來看，公司借老板的錢就是4萬，而老板還的卻是幾百萬，這樣的話，就會老板偷稅，還有就是他是實際的運營者，但不是法人，他從公戶轉(zhuǎn)的錢，都是轉(zhuǎn)給不知名的卡，但是，持卡人都是他，這有什么影響
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2017-07-03
我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)收到一張電子銀行承兌匯票，是個人買我們的房子給我們公司的，將來房子的名字寫這個個人，這張承兌匯票我們公司已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓給其他公司，請問，對我們公司來說有什么風(fēng)險嗎？我該如何做賬？我們屬于幫助偷逃個人稅款嗎
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2022-07-26
老師你好，我剛到一家新公司，要做手工的應(yīng)收應(yīng)付賬款，之前會計記的應(yīng)收應(yīng)付賬款亂七八糟的，請問我新開一本賬本，需要把之前會計的賬也捋清楚嗎？我粗略對了下，之前的賬還有漏記的。
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2021-03-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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