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5月份勾選的時候認證了一張進項發票，5月份沒有銷項，在申報增值稅的時候報表中漏填了進項稅，請問在6月份發生了銷售的時候還能把當時5月抵扣的進項一起填列嗎？
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2018-06-28
老師 請教您個問題 就是往年的賬務由于財務做賬時審核不仔細 報銷單有漏簽錯簽的 審批人簽署的位置錯誤的 出現上述這種情況 現在是否可以整改請相關人員重新簽字？
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2024-09-10
老師，前期遺留問題，固定資產賬面金額與手工臺賬明細不一致，存在漏折舊固定資產。像這種情況，現在要進行調整，需要補提前期的折舊嗎？手工臺賬有誤現在可以一并調整嗎？謝謝。
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2018-10-18
你好!更正申報免稅收入需要手工填寫哪幾張表?哪些數據?去年有筆零稅率的免稅收入（一般納稅人）漏報了,多扣了進項,稅局讓做更正申報,填寫哪幾張表能帶出主表的正確數據?
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2017-11-12
匯算清繳結束后，發現去年11月股東給公司借了一筆款項，用同等金額的款項支付管理費。這項業務漏記了，現在才發現，麻煩老師解答下怎樣調整，因為是新手，麻煩詳細解答下，謝謝
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2021-06-16
公司有一個員工11月份工資算漏了，當時也沒有計提，現在準備和12月份工資一起發放，但是這樣的話就得繳個稅，本來分開發放的話是不用繳個稅的，這樣的情況下該怎么辦啊
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2017-01-17
小規模企業2018年4月份成立的公司，到現在也沒有一筆收入。只發生了55元的財務費用手續費的支出。每月需要納稅申報？12月份發生8萬元公關費漏報了，下個月申報可以嗎？
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2019-01-17
鑒于收到銀行及稅局來電反饋，個人銀行卡賬戶的現金往來，備注有“**公司”及“貨款”字樣的往來賬款，銀行及稅局均將默認為公司非稅收入，銀行和稅局將聯合凍結銀行卡號及卡內現金，此類交易被認定為偷稅行為。那個人股東轉錢進對工公戶應該備注什么才好呢
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2018-09-13
老師，我公司是一個項目的中標單位，因為業主方不讓分包，只能偷著分包，定了只抽6個點的管理費，我們的銷項稅也是由分包方承擔，假如我現在100萬的工程款，已經交了9萬的銷項稅，怎么從分包方哪里把管理費和稅金扣回來。分包方應該給我開多少的成本票。
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2021-03-23
財務人員將公司收入匯總至自己的銀行卡，所有公司支出包括員工工資等也是由自己的銀行卡支出，完全不走公司公戶。此公司的收入小于支出，走財務人員私戶的公司收入金額超過一千五百萬元。
請問這種情況是否涉嫌偷稅，此財務人員是否要承擔刑事責任？
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2019-09-21
老師，你好！今天我考的中級會計實務，最后一個綜合題是長期股權投資，因為題目上面的說明是如果沒有明確要求寫出明細科目的，只寫一級科目。我看題里面確實沒有要求，就偷了個懶，沒寫長期股權投資明細科目，我聽很多朋友說要寫，這種會不會扣分呀
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2019-09-08
天洋公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率16%。材料按實際成本計價。2021年12月份發生經濟業務如下：(6）22日，用銀行存款支付購買上述沒備的運費2000元，安裝費16000元同時，該設備安裝完畢，達到預定可使用狀態，交付使用。結轉固定資產成本。
7）23日，成川公司付清所購甲產品的貨、稅款。(現金折扣暫不考慮增值稅）
(8）25日，天洋公司原注冊資本600萬元，現有一個新的投資人E經協商同意后，出資150萬獲得公司15%的股權。款項已存入銀行，增資手續已辦理完成，變更后的公司注冊資本為700萬元。
(9）31日，分配本月職工工資費用，其中甲產品生產工人工資200 000元，乙產品生產工人工資180 000元，車間管理人員工資50 000元，行政管理人員工資160 000元。
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2022-09-22
1.輝正公司2X16年1月1日購入一項價值為90萬元的無形資產，使用年限不可預測，預計無殘值。計稅時采用直線法按照10年攤銷。2X16年末對該項無形資產進行減值測試，計提減值損失6萬元，2X17年末經測試未減值。2X17年及以前期間適用的所得稅稅率為33%，按照2X17年頒布的企業所得稅法新規定，輝正公司從2X18年起適用的所得稅稅率為25%。
要求:
(1) 計算2X16年12月31日無形資產的賬面價值、計稅基礎以及確認的遞延所得視負情:
(2)編制2X16年12月31日確認遞延所得視負債的會計分錄:
(3) 計算2X17年12月31日無形資產的賬面價值，計稅基礎以及確認的通延所得稅負情:
(4)編制2X17年12月31日確認遞延所得稅負債的會計分錄。
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2023-05-20
老師，您好。我們母公司急需資金從子公司分紅過來。我們注冊資本認繳是100萬的，但實際只投入了30萬元。子公司經營有利潤后可以直接分紅給母公司嗎？這幾個月每個月都分10萬元到母公司。投資的資本還沒有分紅的多。這樣是否合理呢？會被認為是偷逃資本嗎？
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2023-03-15
接沖銷原來會計分錄，并調整該材料的結存單價；L，材料的人為偷盜屬于倉管員管理不善，應
由倉管員賠償，該材料的增值稅進項稅額不能抵扣，應予以轉出，計入營業外支出；L材料的
損失屬于自然災害損失，由保險公司賠償8000元后剩余部分計入營業外支出。
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2021-12-07
我們公司是做機械加工的，前幾序是我們自己做，最后一序委外加工，委外加工后正常情況下要拖回來辦手續后再發給客戶，但是有幾次他們偷懶，沒有拖回來開出庫單，就直接送走了，倉庫也不知道這事，如果沒及時發現，這批貨可能就結不賬，如何能有效避免？
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2023-02-21
您好，老師，公司和第三方服務機構合作，申報高新企業，從而獲得享受稅收優惠政策，并且得到了政府方的補貼金。在無任何實際性研發活動或者實際僅一兩個專利申請的背景下，這是否屬于騙稅偷稅？被稽查過程中，作為涉及財務會計崗，應該怎么避免承擔這里的風險？
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2024-04-13
老板給從基本戶給自己的私戶轉款，用途經常寫還款，但是從外賬賬面上來看，公司借老板的錢就是4萬，而老板還的卻是幾百萬，這樣的話，就會老板偷稅，還有就是他是實際的運營者，但不是法人，他從公戶轉的錢，都是轉給不知名的卡，但是，持卡人都是他，這有什么影響
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2017-07-03
我們是房地產開發企業收到一張電子銀行承兌匯票，是個人買我們的房子給我們公司的，將來房子的名字寫這個個人，這張承兌匯票我們公司已經背書轉讓給其他公司，請問，對我們公司來說有什么風險嗎？我該如何做賬？我們屬于幫助偷逃個人稅款嗎
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2022-07-26
老師你好，我剛到一家新公司，要做手工的應收應付賬款，之前會計記的應收應付賬款亂七八糟的，請問我新開一本賬本，需要把之前會計的賬也捋清楚嗎？我粗略對了下，之前的賬還有漏記的。
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2021-03-16
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