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某企業上月外購一批水泥，取得增值稅專用發票注明價款100萬元，已認證抵扣。本月將該批水泥的30%用 于建設職工食堂，則轉出的進項稅額？（稅率13%）
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2023-10-18
1.A公司為增值稅一般納稅人,2019年發生的經濟業務如下:
(1)5月25日,A公司決定建造一條車間管理用的生產線,購入工程物資批,增值稅專用發票上注明的價款
為600萬元,增值稅稅額為78萬元。當日該工程物資全部用于生產線的建造。
(2)建造生產線過程中領用自產產品成本360萬元,計稅價格為400萬元;發生建造工人工資100萬元,均符合資本化條件并以銀行存款支付
(3)6月20日,所建造的生產線達到預定可使用狀態,預計使用年限為5年,預計凈殘值為25萬元,采用年數總和法計提折舊。
要求:根據上述資料,假定取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證,不考慮其他因素,完成下列小題。
(答案中的金額用“萬元”表示)
(1)根據資料(1)編制購入工程物資時的會計分錄。
(2)根據資料(1)編制領用工程物資時的會計分錄。
3)根據資料(2)編制領用自產產品建造生產線時的會計分錄。
(4)根據資料(2)編制發生建造工人工資的會計分錄。
(5)根據資料(1)(2)計算該生產線的入賬價值。
(6)根據資料(1)(2)(3)計算2019年應計提折舊額并做相關分錄
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2020-07-02
想問一下,往期多交的增值稅填在哪里呀,上期多交,本期可不可以少交
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2016-12-14
第6題，轉讓持有的上市公司股票不需要看持股期限么
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2020-08-05
上期已經入賬的增值稅發票 可以辦理退貨嗎
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2015-10-17
上期有留底稅額并且緩交增值稅的賬務處理
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2022-12-11
一般納稅人建筑業，預繳增值稅不用公司的基本戶交而是用法人的個人卡繳，到時會計分錄怎么做呀？
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2018-06-02
本次匯總上傳情況如下
(2021年07月份征期)增值積專普票匯總上傳失敗,原因:
已有非征期匯總資料未報送,不支持匯總上傳
(2021年07月份征期)增值積電子普通發票匯總上傳成功:
成功
工
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2021-08-13
增值稅的核算
1.大地公司為增值稅一般納稅人本期購進材料一批，取得增值稅專用發票上注明的價
款為 170000元，增值稅稅額22100元。同期累計產品銷售收入 200000元。本期購入材料
中有10000元為職工福利領用。該公司產品適用稅率為13%。（注：本期取得增值稅扣稅憑
證已經稅務機關認證）
要求：
根據上述資料計算本期應納增值稅額。
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2020-02-27
老師你好，建筑公司異地項目，7月份在施工地預繳了增值稅，但相關附稅沒有繳，我這個月怎么申報附稅
1/838
2016-08-02
老師，委托加工業務如果屬于消費稅應稅項目，受托方除了代征消費稅和兩稅一費外，需要代征增值稅嗎？
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2021-07-18
上期的增值稅報表附表二進項沒填，該怎么辦
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2019-01-13
甲公司(系上市公司)，聘用某高管人員合同期限為三年
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2020-10-25
老師您好，由于去年申報增值稅未填已補交欠稅，今年增值申報扣款時老顯示有多交稅款實際沒有多交，下月網上申報填那里可以不再顯示有多交稅款
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2020-11-19
一般在網上申報增值稅后還需要打印么？
1/939
2016-01-18
是產地產企業，新開的，還沒有收入，納稅這邊是零申報，每個月的所得稅申報一月份利潤總額-241807,二月份利潤總額-114049.36，這些數據是怎么得來的？如果到下個月申報這個月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡家計稅方法，按照5%的征收率計稅
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2017-03-13
我們增值稅申報上期留底稅額是錯的，怎么辦
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2021-07-05
老師增值稅有銷項，進項，還有上期留抵分錄寫
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2019-11-14
,達英公司為一股納稅人企業，適用增值稅稅率13%，公司2019年發生如下經濟業務
(1）公司委托銀行將40 000元匯往外地采購專戶。
（2）以外地采購專戶存款購買材料一批，增值稅專用發票注明價款為30 000元，增值稅額為3900元。材料已驗收入庫，
（3〕購入一棟寫字樓作為辦公使用，增值稅專用發票注明該寫字樓價款為20 000 000元，增值稅額為2 600 000元 款項
用銀行存款支付。
（4）從得力文具公司（小規模納稅人）購入辦公用品，收到增值稅普通發票注明總價30000元，款項用銀行存款支付。
（5）向銀行提交銀行本票申請書，將10000元銀行存款轉做銀行本票存款。
要求：根據上述資料，編制（1）-(5〕經濟業務對應的會計分錄
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2022-09-18
黃金增值稅發票沒有抵扣用不用上稅
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2015-12-17
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