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當年研發費支出50萬， 對遞延所得稅費用有影響嗎，對利潤調整有影響嗎，？如果是資本化支出研發，50萬，呢，？對遞延所得稅費用，和利潤調整
4/2584
2021-07-05
請問老師，使用權資產年末如何計算遞延所得稅啊？
3/12250
2023-04-13
遞延所得稅費用可能計入什么科目？
0/697
2020-04-14
小微企業遞延所得稅資產適用稅率
1/5633
2015-12-21
所用的軟件上面沒有遞延所得稅負債該怎辦？
2/605
2022-01-05
老師，你好，怎么區分遞延所得稅資產和遞延所得稅負債呢？
1/443
2023-09-08
老師，為什么會同時有遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
1/2959
2020-07-12
壞賬計提所得稅 老師 這么做分錄是為什么呀
借 遞延所得稅資產 1000
貸 所得稅費用 -1000
1/317
2021-01-08
個人理解 遞延所得稅負債是應納未納形成的 轉回時應對應應交所得稅 但書上對應所得稅費用 怎么理解
1/758
2015-10-09
企業虧損 不用計提所得稅但是要確認遞延所得稅資產，那最后所得稅費用會有貸方數，這樣對嗎
1/146
2022-01-05
老師，以前年度所得稅費用變更科目為遞延所得稅資產 ，怎么入賬啊？
1/237
2022-12-30
期初有遞延所得稅資產余額50，本年轉回50，因計提壞賬產生遞延所得稅資產45。（4）所得稅費用怎么不是2500-（50-50+45）=2455。2500是該年的應交所得稅
8/1409
2021-08-07
應交稅費應交所得稅=遞延所得稅資產+賬面稅費或者賬面所得稅_遞延所得稅負債這樣嗎？
1/1013
2018-10-15
老師，請問500萬元為什么是確認遞延所得稅資產？當年是記入遞延收益，應該是延遲繳稅，記入遞延所得稅負債吧？
1/1713
2020-07-09
當年有利潤，彌補往年虧損后不需要繳所得稅，往年可彌補虧損轉回有做分錄，借：所得稅費用100萬，貸：遞延所得稅資產100萬，這個借方的所得稅費用在利潤表怎么列示
1/512
2022-03-16
請教老師，例如我們公司去年虧損200萬元，遞延所得稅資產50萬元，今年公司核銷壞賬20萬元，那遞延所得稅資產我要沖回5萬元，所得稅費用同時需要增加5萬元，因為我們去年有虧損，應該是沒有所得稅費用的。請問如何做憑證？
沖回憑證我知道應該是：
借：所得稅費用 5
貸：遞延所得稅資產 5
但是這個所得稅費用5萬我要怎么結轉呢？不然這個5萬會在利潤表所得稅費用欄里面體現的。
2/842
2020-04-29
按照10%提取盈余公積，所得稅稅率為25%，并考慮遞延所得稅費用，甲公司在2×16年，應該編制的會計分錄是怎么的
1/1606
2019-10-11
稅前彌補以前年度虧損會導致當期所得稅費用減少，遞延所得稅費用增加。能否詳細解釋下這句話什么意思？
2/3250
2022-03-18
計提第三季度所得稅時 ，利潤總額為10000元，遞延所得稅費用為8000元，凈利潤為2000元，應該計提多少所得稅費用呢？
1/985
2019-10-08
公司今年成立，當年利潤總額負100萬，其中可以按75%加計扣除的研發費用10萬，不考慮其他情況，本年確認的當期所得稅費用和遞延所得稅費用分別多少，謝謝
1/956
2019-12-29
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