;)
針對新冠生活服務類企業可以申請增值稅免稅，企業為一般納稅人，在開具免稅的普票之后發現不能開具增值稅專用發票，于是又將稅率修改為之前的6%，這種情況下所開具的免稅普票需要作廢嗎？
1/1305
2020-07-21
實操：小規模納稅人免稅銷售額3萬是含稅的還是不含稅的？增值稅和營業稅一共是3萬還是分別有3萬的免稅銷售額？營改增過后提供空調安裝、維修服務是屬于增值稅還是營業稅呢？銷售貨物和提供空調安裝維修服務屬于兼營？還是混合銷售？
1/1650
2017-07-12
我司電梯維修保養合同里簽了部分電梯配件免費更換，開出去給甲方的發票為6%的電梯維修保養費，然后采購了一部分免費配件收到了進項13%的發票，這13%點的稅是否可以抵扣開出去的6%的銷項，如不能抵扣，這種情況應該如何處理？
1/1658
2020-06-22
我公司是一般納稅人，本月開了張6%稅率的裝卸費，現在申報時，填寫6%稅率的開票收入后，系統帶出我這筆收入是免稅收入，我認為不對，但修改不好，請問我究竟該如何填，謝謝這是附表一，附表三帶出了免稅銷售額560.00，而且不能修改成0.00
1/1088
2021-04-01
老師你好，請問公司開出去的維修費修理費的票是1000，對方公司打款1000，但給司機返現200怎么入賬合理
1/560
2020-04-04
老師好，問一下，設備維修費的話，必須加上設備名稱 xx維修費嗎？只開維修費可以嗎？
1/1189
2019-04-23
一般納稅人企業，在當月有進項發票稅額19235.21元，沒開銷項發票，那分錄是：借 庫存商品17022.31、應交稅費－進項稅19235.21 貸：銀行存款36257.52。 那在國稅報表增值稅欄里面是否應填在待抵扣進項欄內？
2/551
2019-08-06
現在交的稅控盤服務費，增值稅申報表里填在第15行那個免、抵額、退應退稅額里，跳出來與初始值0不等，不可修改，這是什么意思。那應該填那，減免表，我都填了
1/397
2023-03-15
老師 天津這邊月銷售額小于十萬 免征教育費附加 用記賬軟件計提的時候公式都給提出來了 我直接再軟件生成的憑證上修改憑證把免征的給刪除，不計提行么？
2/591
2020-12-03
我是開裝修公司的，小規模，之前開了30多萬的發票，免稅月10萬，年120萬免稅，現在想開個110萬的發票，怎么計稅，是140萬全交，還是超出部分繳納，大概應繳納多少
1/916
2019-10-06
老師，想問一下，如果客戶來修我單修車，但是本單不能處理，拖車到總廠修理，修理后的維修費是2684元，所以總廠只能按修理費2684元開票，但是我們收客戶的錢是3486元，客戶當然按總數開票，而且開出的票一定要是總額一張票3486元，甘我應該如何處理？
3/611
2016-06-16
車輛維修費應該是稅前的還是稅后的
1/1048
2016-06-20
老師您好，請問經營期間，公司外墻做防水工程，算是修理費還是裝修費呢？金額接近十萬元
1/951
2020-02-21
公司剛成立，發生的裝修費，還有那個買的水呢，白石灰用于裝修的，買的別針，裝訂機本子，房間的空調維修費分錄分別怎么做？
3/960
2016-08-08
請問對方給我們修理廠提供一張維修費應該計入什么科目?
1/1609
2020-06-15
老師您好！請問下為什么高峰承擔對方車輛維修費5650元不用做賬呢？像這種情況5650元的什么情況做賬？謝謝~
題目：大眾客戶高峰因大意不小心撞車，造成另外車輛刮擦，經過交警進行責任劃分，由高峰負全責，負責修理對方的車輛，墊付車輛維修費5650元，自身車輛到我公司修理，發生修理費用13256元。此部分維修費用由我單位掛賬，直接收深圳太平洋保險公司款，款項還未收到。
1/801
2016-08-16
黃河公司2019年2月銷售產品10000臺，公司承諾在產品出售后兩年免費保修，根據經驗判斷，約5%產品需要返修。預計每臺產品保修費用100元。
要求：（1）預計的保修費用如何賬務處理？
（2）形成的負債計稅基礎是多少？
（3）還有哪些項目在預計負債中核算？可舉例說明
1/427
2022-12-06
黃河公司2019年2月銷售產品10000臺，公司承諾在產品出售后兩年免費保修，根據經驗判斷，約5%產品需要返修。預計每臺產品保修費用100元。
要求：（1）預計的保修費用如何賬務處理？
（2）形成的負債計稅基礎是多少？
（3）還有哪些項目在預計負債中核算？可舉例說明
1/227
2022-12-06
車間維修費和車間設備維修費一樣嗎
1/585
2023-05-27
老師好!小規模建筑裝修公司，本季開票金額54萬，稅額54*3%=1.62萬，價稅合計55.62萬，勞務分包給小包工頭合同款10萬，差額征稅是（55.62-10）=45.62與季度增值稅免征額45萬相比較是否免增值稅？還是（55.62-10）/1.03=44.29與季度增值稅免征額45萬相比較是否免增值稅呢？
5/1105
2021-08-26
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
