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針對新冠生活服務(wù)類企業(yè)可以申請增值稅免稅，企業(yè)為一般納稅人，在開具免稅的普票之后發(fā)現(xiàn)不能開具增值稅專用發(fā)票，于是又將稅率修改為之前的6%，這種情況下所開具的免稅普票需要作廢嗎？
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2020-07-21
實操：小規(guī)模納稅人免稅銷售額3萬是含稅的還是不含稅的？增值稅和營業(yè)稅一共是3萬還是分別有3萬的免稅銷售額？營改增過后提供空調(diào)安裝、維修服務(wù)是屬于增值稅還是營業(yè)稅呢？銷售貨物和提供空調(diào)安裝維修服務(wù)屬于兼營？還是混合銷售？
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2017-07-12
我司電梯維修保養(yǎng)合同里簽了部分電梯配件免費更換，開出去給甲方的發(fā)票為6%的電梯維修保養(yǎng)費，然后采購了一部分免費配件收到了進(jìn)項13%的發(fā)票，這13%點的稅是否可以抵扣開出去的6%的銷項，如不能抵扣，這種情況應(yīng)該如何處理？
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2020-06-22
我公司是一般納稅人，本月開了張6%稅率的裝卸費，現(xiàn)在申報時，填寫6%稅率的開票收入后，系統(tǒng)帶出我這筆收入是免稅收入，我認(rèn)為不對，但修改不好，請問我究竟該如何填，謝謝這是附表一，附表三帶出了免稅銷售額560.00，而且不能修改成0.00
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2021-04-01
一般納稅人企業(yè)，在當(dāng)月有進(jìn)項發(fā)票稅額19235.21元，沒開銷項發(fā)票，那分錄是：借 庫存商品17022.31、應(yīng)交稅費－進(jìn)項稅19235.21 貸：銀行存款36257.52。 那在國稅報表增值稅欄里面是否應(yīng)填在待抵扣進(jìn)項欄內(nèi)？
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2019-08-06
老師您好！請問下為什么高峰承擔(dān)對方車輛維修費5650元不用做賬呢？像這種情況5650元的什么情況做賬？謝謝~
題目：大眾客戶高峰因大意不小心撞車，造成另外車輛刮擦，經(jīng)過交警進(jìn)行責(zé)任劃分，由高峰負(fù)全責(zé)，負(fù)責(zé)修理對方的車輛，墊付車輛維修費5650元，自身車輛到我公司修理，發(fā)生修理費用13256元。此部分維修費用由我單位掛賬，直接收深圳太平洋保險公司款，款項還未收到。
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2016-08-16
老師好!小規(guī)模建筑裝修公司，本季開票金額54萬，稅額54*3%=1.62萬，價稅合計55.62萬，勞務(wù)分包給小包工頭合同款10萬，差額征稅是（55.62-10）=45.62與季度增值稅免征額45萬相比較是否免增值稅？還是（55.62-10）/1.03=44.29與季度增值稅免征額45萬相比較是否免增值稅呢？
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2021-08-26
現(xiàn)在交的稅控盤服務(wù)費，增值稅申報表里填在第15行那個免、抵額、退應(yīng)退稅額里，跳出來與初始值0不等，不可修改，這是什么意思。那應(yīng)該填那，減免表，我都填了
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2023-03-15
老師 天津這邊月銷售額小于十萬 免征教育費附加 用記賬軟件計提的時候公式都給提出來了 我直接再軟件生成的憑證上修改憑證把免征的給刪除，不計提行么？
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2020-12-03
我是開裝修公司的，小規(guī)模，之前開了30多萬的發(fā)票，免稅月10萬，年120萬免稅，現(xiàn)在想開個110萬的發(fā)票，怎么計稅，是140萬全交，還是超出部分繳納，大概應(yīng)繳納多少
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2019-10-06
老師，想問一下，如果客戶來修我單修車，但是本單不能處理，拖車到總廠修理，修理后的維修費是2684元，所以總廠只能按修理費2684元開票，但是我們收客戶的錢是3486元，客戶當(dāng)然按總數(shù)開票，而且開出的票一定要是總額一張票3486元，甘我應(yīng)該如何處理？
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2016-06-16
車輛維修費應(yīng)該是稅前的還是稅后的
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2016-06-20
老師您好，請問經(jīng)營期間，公司外墻做防水工程，算是修理費還是裝修費呢？金額接近十萬元
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2020-02-21
公司剛成立，發(fā)生的裝修費，還有那個買的水呢，白石灰用于裝修的，買的別針，裝訂機本子，房間的空調(diào)維修費分錄分別怎么做？
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2016-08-08
請問對方給我們修理廠提供一張維修費應(yīng)該計入什么科目?
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2020-06-15
黃河公司2019年2月銷售產(chǎn)品10000臺，公司承諾在產(chǎn)品出售后兩年免費保修，根據(jù)經(jīng)驗判斷，約5%產(chǎn)品需要返修。預(yù)計每臺產(chǎn)品保修費用100元。
要求：（1）預(yù)計的保修費用如何賬務(wù)處理？
（2）形成的負(fù)債計稅基礎(chǔ)是多少？
（3）還有哪些項目在預(yù)計負(fù)債中核算？可舉例說明
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2022-12-06
車間維修費和車間設(shè)備維修費一樣嗎
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2023-05-27
2018年2月到12月計提物業(yè)費82500，應(yīng)付賬款82500.現(xiàn)在物業(yè)給減免只收72600，之前是每個月計提的，現(xiàn)在如何修改
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2019-04-02
請問老師，房地產(chǎn)公司辦公樓的裝修費怎么記賬？辦公樓不是我們自己的，是上級單位免費給我們使用的。
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2018-10-31
納稅人符合個體工商戶減半征收個稅優(yōu)惠政策，但未享受該減免，請修改
學(xué)堂用戶vwr685
于 2021-04-06 20:05 發(fā)布
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2021-04-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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