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老師好，由于公司提出要解散，主動和我解除勞動關系，我在規定時間內與接交人交接了會計憑證，賬簿，財務負責人等相關事項，并在第三人監交的情況下，簽了資料交接單，但是過了幾天后，接交人員說我會計憑證內缺少付款回單、審批票據，又要求我把原始憑證拿回去。這種情況我需要回應么？
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2024-06-20
假如有這樣的小企業，它有10萬塊錢要用于投資一個項目，這個項目的每年它的原料的消耗是500，需要支付工人的工資是200，咱們數字取的小一點，為了好算賬，那么再加上其他的費用，比如說制造費用折舊費是1000塊錢，那么這一些是實際的花費，記錄在會計賬簿上的。這個成本叫什么成本呢?該成本為多少元?
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2023-12-03
食堂先預收的餐費。拿來購買包子 入庫了 在出售如何做賬 如果是借：庫存商品 貸：銀行存款 的話 后期入賬的時候 不是導致庫存商品還有包子嗎。如果加一步借：銀行存款 貸：庫存商品的話 最后登記賬簿的時候 不是銀行存款跟之前預收的想矛盾 最后不是導致銀行存款相加 導致銀行存款變多了嗎
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2020-09-08
使用“預算單位服務平臺”，請問怎么新建賬套啊，感覺找不到入手的，還有需要修改新會計，已經默認生成2021年賬套了怎么修改？第二個是發現去年會計漏了一次支出，沒有制作記賬憑證，已經年結上報了。我在今年怎么做補錄，補錄的記賬憑證是放去年實際發生的月份還是今年補錄的月份？我在訂賬簿了，求教
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2021-03-23
老師您好！我最近接個大型銷售酒業公司分公司會計，是用集團軟件操作供應鏈的，暫時系統裝了，還沒做入庫和出庫，我沒做過商業，目前也不知道要哪些登記簿和表格。總公司說把所有帳務全部從2017年1月日進入系統，要求把現在的所有帳務用EXCel表作好，便于后期錄入系統，請問老師需要用那些表？
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2016-12-30
老師，我是新手，現在公司是服務公司，股份制的，錢一些投了一些沒投。上個月費用也就七七八八的開辦費，那做內賬可以一筆做進開辦費，還是費待攤。再這個月如何辦理稅務申報，現在會計學堂還沒上到這塊，但月初要先報稅掉的，提前先要知道如何做呢？
還有公司的賬簿一定要建立嗎？？公司往來賬務不多
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2020-05-06
假如有這樣的小企業，它有10萬塊錢要用于投資一個項目，這個項目的每年它的原料的消耗是500，需要支付工人的工資是200，咱們數字取的小一點，為了好算賬，那么再加上其他的費用，比如說制造費用折舊費是1000塊錢，那么這一些是實際的花費，記錄在會計賬簿上的。這個成本
叫什么成本呢？該成本為多少元？
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2023-11-25
老師您好，請問記賬憑證裝訂簿里裝訂的是5月和6月份的憑證，皮上也蓋的是5月的，因為兩個月的憑證少就裝訂到一起了。那么會計檔案憑證盒上面的啟用日期，應該寫5月1日到5月31日呢？還是寫5月1日到6月30日呢？已經蓋上了至5月31日的章，還可以改動嗎？有沒有影響，感謝老師解答
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2020-03-25
老師《會計基礎工作規范》：實行會計電算化的單位，用計算機打印的會計賬簿必須連續編號，經審核無誤后裝訂成冊，并由記賬人員和會計機構負責人、會計主管人員簽字或者蓋章。老師，這個么編的，教我一下，只是明細賬編號，還是總賬也編號？就是從第一頁賬開始001、002這樣編下去么，寫在賬頁紙右上角？
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2019-05-06
關于往來款項和庫存現金的清查，下列說法正確的有（ ）。
A、往來款項的清查一般采用實地盤點法
B、往來款項的清查一般采用發函詢證的方法進行核對
C、采用發函詢證法，對方單位經過核對相符后，在回聯單上加蓋公章退回，表示已經核對
D、“庫存現金盤點報告表”不能作為調整賬簿記錄的原始憑證
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2020-11-26
3. 西江(株)于20x1年10月9日設立小額現金基金,發行支票20000,籌集小額現金資金。 11月4日的小額現金出納簿上標明了以下支出項目。
為補充資金發行了活期支票16,590。
消耗品費 4200 運輸費 2100 旅費交通費 900
廣告宣傳費6,300招待費2,750自來水光熱費340
[要求事項]
請利用上述資料,在10月9日和11月4日進行必要的分錄。
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2022-05-16
剛接手一家企業，以前是手工帳，帳簿全丟失了，憑證也不全，2016年至今每月只申報利潤表和增值稅納稅申報表及其附表的數據，資產負債表一直零申報，老板準備上用友軟件讓重新把帳建起來,現在只知道實收資本是1100萬，短期借款200萬，貨幣資金加上應收票據加上應收帳款和存貨總共才幾
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2017-06-17
財務費用 借方手續費50元，貸方利息收入100元， 手工帳記賬1、手續費 借：財務費用 50 貸：銀行存款 502、利息收入 借：銀行存款 100 貸：財務費用 1003、月末結轉 因此時 財務費用貸方余額有50元 則 借：財務費用 50 貸：本年利潤 50那么本期借方發生額為100，貸方發生額為100，期末月為0，據此登記賬簿，申報稅務 。 這么做賬，規范嗎？
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2017-03-13
假如有這樣的小企業◇它有10萬塊錢要用于投資一個項目，這個項目的每年它的原料的消耗是500，需要支付工人的工資是200,咱們數字取的小一點，為了好算賬，那么再加上其他的費用，比如說制造費用折舊費是1000塊錢，那么這一些是實際的花費，記錄在會計賬簿上的。這個成本
叫什么成本呢？該成本為多少元？
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2023-11-26
內賬具體的都應核算些公司的什么業務，像一些增值稅、城建稅、教育費附加等等，內賬需要對這些業務編制分錄入賬嗎？還有購入了固定資產、固定資產折舊等，用入內賬嗎？固定資產多少錢才能構成是固定資產，內賬都需要用到哪些會計賬簿，期末內賬中哪些科目需要做結轉的分錄呢？內賬用登記總賬嗎？
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2017-08-04
今年4月份公司收到政府一筆資產類型的補助，當時我是先記入遞延收益，后面每期分攤，分攤時借遞延收益 貸其他收益 每期期末直接轉入本年利潤。不知道這樣處理是否正確，還有就是利潤表中未列明其他收益這一科目，也導致我報表利潤與明細賬簿中的本年利潤不相符，現在要如何處理了。
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2018-11-23
根據下列某企業20xx年3月份發生的經濟業務編制會計分錄。 凡能明確明細科目的，應在分錄中列出 (14)結轉本月完工入庫產成品的實際生產成本。其中:A產品58224元、B產品44280元。 (15)企業將上述業務記賬后，發現第4筆業務的記賬憑證和賬簿記錄中的應借應貸科目是正確的，但金額誤記為29800元，予以更正。
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2022-06-21
你好老師，問一下。甲方是小規模納稅人，第二季度開具了全電專票給乙方；在第三季度時，甲方需要作廢第二季度這張專票，甲方的處理方式是：.........乙方的處理方式是：.........甲方（開票方）的處理方式是：
1. 甲方需要在稅務局的電子稅務局系統中進行作廢操作，填寫作廢原因并提交。
2. 作廢后，甲方需要在會計賬簿中進行相應的調整，將原來的銷售收入和應交增值稅進行沖減。
乙方（收票方）的處理方式是：
1. 乙方在收到甲方的作廢通知后，需要在稅務局的電子稅務局系統中確認作廢操作。
2. 乙方在會計賬簿中，將原來的預付賬款和待抵扣增值稅進行沖減。
請注意，這個過程需要在稅務局的監管下進行，以確保雙方的權益。
這樣處理影響雙方第二季度申報數據？
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2023-07-04
依據中國的會計法規和稅法，所有企業都應該按照規定的會計準則和稅法進行賬務處理和稅務申報。對于實行《小企業會計準則》的公司，即使是小規模納稅人，也應當如實記賬，并根據實際經營情況進行納稅申報。
對于提到的內賬處理，原則上需要按照會計準則和稅務法規進行以下步驟：
1. 確認收入和費用：將公司所有的經營活動所產生的收入和費用都確實記錄在會計帳冊上。
2. 制作憑證：對于所有的經濟業務，不論大小，都需要根據原始憑證來制作會計憑證，并進行合理分類登記。
3. 登記賬簿：依據會計憑證，登記到相應的賬簿，如日記賬、總賬、明細賬等。
4. 編制報表：定期編制資產負債表、利潤表等財務報表，以反映企業的財務狀況和經營成果。
5. 納稅申報：根據賬簿記錄的實際經營情況，計算應納稅額，并進行稅務申報。
如有私賬經營，存在稅務風險和法律風險。為規避風險，建議合規操作，將所有業務納入公賬進行處理。如果有難以處理的問題，可以咨詢專業的會計或稅務顧問。如有必要，也可以對過去的賬目進行補賬和調整，確保合規并減少可能的法律風險。
若有私賬業務需要整合到公司正式賬目中，可能涉及到稅務補繳和罰款問題，具體操作前應仔細評估可能
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2024-03-31
就是剛剛在電腦上提交了個問題，不知道怎么查看反饋，
我們是去年3月成立的小公司，主營維修服務，去年有19萬多的收入，但是我沒有單獨核算營業成本，工資和水電費都計入管理費用了，年度申報時系統跳出了“風險提示”，我還需要更正去年的報表和賬簿嗎？公司只有一個人一間辦公室，直接成本和管理費用不太好區分
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2021-04-09
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