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老師你好，我這有一家旅游公司，2013年注冊的，今年要注銷，注冊資金3萬元，在開戶行轉了一下就提出來了，當時未立賬，現在注銷工商要2015年度財務報表、賬簿、等會計憑證以及其他相關材料。
沒有原始憑證，當時費用也不計的了，應該怎樣建賬，求幫助
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2016-09-07
請教老師：由于筆誤，賬簿比原始憑證上多登了金額（原始憑證是正確的），發生在當月，這時應該采用劃線更正法，但是接下來的每筆余額都是跟著錯的。可下面發生業務量很大，這時有沒有什么方法處理呢？難道要把每一行的余額都改掉嗎？
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2020-07-12
支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。請問老師這句話是什么意思？
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2019-08-26
有財務報表（利潤表中所有數據為0，資產負債表貨幣資金、應收賬款有期末余額），但是沒有相對應的明細賬及憑證。貨幣資金及應收賬款具體明細也無法查證。我現在想按他之前的報表結合現在發生的業務接著做賬，設立賬簿，我第一步應該怎么做
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2021-08-26
老師您好！我最近接個大型銷售酒業公司分公司會計，是用集團軟件操作供應鏈的，暫時系統裝了，還沒做入庫和出庫，我沒做過商業，目前也不知道要哪些登記簿和表格等問題，不知道最要緊的工作是那些，快到月底和年末了，求幫助，有勞老師了。。謝謝！
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2016-12-25
我司小規模納稅人，2020年1月申報資金簿印花稅可以減半征收，但申報時沒有選擇優惠政策導致多申報，2021年稅局通知我司2020年1年申報有誤可減半征收，我司更正申報后，收到稅局退回的多繳印花稅，請問該筆退稅在現金流量表哪個明細項目反映？
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2022-05-09
老師早上好！手工帳時，費用類明細賬用的是多欄式賬簿，只設了借方，十二月份財務費用發生的金融手續費是180月，利息支出（即利息收入）是紅字2元，那么我的總賬科目的期末余額是應該填借方178元對嗎？然后資產負債表財務費用欄應該填178元嗎？
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2016-01-07
請教老師：由于筆誤，賬簿比原始憑證上多登了金額（原始憑證是正確的），發生在當月，這時應該采用劃線更正法，但是接下來的每筆余額都是跟著錯的。可下面發生業務量很大，這時有沒有什么方法處理呢？難道要把每一行的余額都改掉嗎？
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2020-07-12
用的金蝶迷你版軟件，比如做1號至100號憑證，能在會計分錄序時簿里點擊憑證打印，全部能打印出來，后來繼續做憑證101-200號憑證，要是打印不能從101-200號打印，點擊憑證打印時候就出現1-200號憑證打印，現在想從101-200號打印怎么弄？
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2017-03-23
企業生產車間管理人員使用轉賬支票購買辦公用品2000元，會計人員在填制記賬憑證時發生錯誤，并根據錯誤的記賬憑證登記的賬簿，其記賬的會計分錄為，借管理費用2000，貸銀行存款2000
一請指出錯在哪里？二請選擇正確的更正方法進行更正
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2020-07-07
民間非營利性的小規模，做的會計賬簿和憑證，和平常的小規模是否不一樣？雖然是民間非營利性但是稅局并沒有讓他按照非盈利性備案，公司去稅局備案，稅局并都駁回了，理由是不符合非營利性，這最終該按什么會計準則賬務處理？
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2020-03-07
老師，之前一直我的印花稅都是零申報，這次出來個“資金賬簿”默認的，直接點擊保存總提示，“選擇了減免性質代碼時，減免額不能為0！”那我要怎么填才對啊！就是如果只在"計稅金額或件數"欄填件數的話，填幾件，還有減免額多少合適啊？
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2019-05-07
本單位藥庫按進價入庫，按售價調撥至藥房。藥房藥品發放兩部分一部內部領用，一部分按售價給病人？均在會計科目庫存物資/藥品/藥房下記賬.本單位藥品為中草藥還存在藥品進銷差價。每月按售價金額法核算藥品成本。售價金額法與會計賬簿勾對關系 本人認為：會計賬簿 (3月庫存物資/藥品/藥房期未余額即3月期初余額1元+3月藥房進貨總數借方發生額5元-3月藥房領用總數貸方發生額2元)-3月成本核算后已銷藥品金額即藥品收入額6元即按售價給病人=4月期初數-2元 售價金額法: 4月期初數 方法一:庫存物資/藥品/藥房:3月期
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2017-06-25
資料：華聯公司在賬證核對過程中，發現賬簿出現以下錯誤：請指出錯誤原因，并更正錯賬。
車間計提折舊20000元，記賬憑證記錄為：
借：制造費用 20 000
貸：累計折舊 20 000
記賬時，制造費用賬簿記錄為200000元。
生產領用材料10000元，記賬憑證記錄為：
借：生產成本 1 000
貸：原材料 1 000
并已登記入賬。
用現金發放工資50000元，記賬憑證記錄為：
借：應付職工薪酬 58 000
貸：庫存現金 58 000
并已登記入賬。
收回其他單位欠款100000元，記賬憑證記錄為：
借：應收賬款 100 000
貸：銀行存款 100 000
并已登記入賬。
企業管理部門領用維修材料1000元，記賬憑證記錄為：
借：制造費用 1 000
貸：原材料 1 000
并已登記入賬。
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2020-05-15
請教老師，一般納稅人，公司已成立10年，蘇州吳中區的，但是一直沒建賬的企業（我懷疑是隱匿賬簿，據說10年來就這么瞎報報稅務局從來沒查過），酒店行業，平時就靠著自己的內部表格分分費用收入，然后就進行申報，現有新股東從10月初接盤，我看了一下，以前申報的所得稅預繳資料等填錯了，正確數據一律無法取得，沒有賬簿都沒法改，如果接過來繼續經營，重新建賬，要不要把以前的資產負債等科目余額軋清楚啊？如果軋不清，是不是未來適用，期初數（即10月初）全采用0，明年匯算清繳會不會審核不過啊？然后會涉及哪些風險？謝謝
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2020-10-10
本單位藥庫按進價入庫，按售價調撥至藥房。藥房藥品發放兩部分一部內部領用，一部分按售價給病人？均在會計科目庫存物資/藥品/藥房下記賬.本單位藥品為中草藥還存在藥品進銷差價。每月按售價金額法核算藥品成本。售價金額法與會計賬簿勾對關系 本人認為：會計賬簿(3月庫存物資/藥品/藥房期未余額即3月期初余額1元+3月藥房進貨總數借方發生額5元-3月藥房領用總數貸方發生額2元)-3月成本核算后已銷藥品金額即藥品收入額6元即按售價給病人=4月期初數-2元 售價金額法: 4月期初數方法一:庫存物資/藥品/藥房:3月期初1
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2017-06-25
小規模納稅人公司6月建立 （屬于季度查賬征收），10月查賬征收時全部零報稅，另外賬簿都沒建立，我11月接手過來，請問這之前的稅怎么辦？ 比如10月之前簽的合同，租辦公室的租賃合同的印花稅之類的。 可不可以直接就按零報稅上報的，把以前的合同，和收入就當沒有
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2016-11-09
我們12月份拿了盈余公積補了虧損，我登賬簿的時候，比如，盈余公積11月余額是30萬，我把12月的盈余公積補了虧損的20萬，登記到未分配利潤-20萬行不因為我們財務做12月份資產負債表時，他的盈余公積余額還是30萬，實際的T型賬戶上是拿了其中的20萬補了虧損
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2018-04-20
老師，我們公司去年開業的，去年的會計沒做外帳，也沒做總賬明細賬，我現在做企業所得稅匯算請繳，就自己把期間費用算出來申報的，那這個總賬明細賬我需要把2015年的給他補上嗎，如果不補的話2016年是不是也沒辦法弄，因為沒有以前賬簿做期初數據
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2016-05-03
老師，我想請教一個問題，去年9月成立合伙企業，一直都是0申報。去年9月的時候，付過一筆錢，但是一直也沒建賬，現在想補賬，應該怎么做呢？ 現在新建的的賬簿會計期間肯定是從這個月開始。 那去年報稅全都是零申報手工做賬后，21年的年報要怎么報呢？
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2022-05-19
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