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公司是一家上市公司，當前每股市價60元。市場上有兩種以該股票為標的資產的期權：歐式看漲期權和歐式看跌期權，每份看漲期權可以買入1股股票，每份看跌期權可以賣出1股股票。兩種期權行使權利的價格都為70元，都是三個月到期，到期前甲公司不分配現金股利。預計三個月后甲公司股價上漲26元或者下跌14元，三個月的無風險報酬率為0.8%。
乙投資者準備買入1000股甲公司股票，同時買入1000份看跌期權。
要求：
（1）利用套期保值原理，計算套期保值比率和每份看漲期權的價值；
（2）利用看漲期權一看跌期權平價定理，計算每份看跌期權的價值；
（3）在（2）的基礎上，如果股票價格下跌14元，計算Z投資者的組合凈損益。
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2022-04-08
在其他條件相同的情況下，下列說法正確的有（ ）。
A、空頭看跌期權凈損益＋多頭看跌期權凈損益＝0
B、多頭看跌期權的最大收益為執行價格
C、空頭看跌期權損益平衡點＝多頭看跌期權損益平衡點
D、對于空頭看跌期權而言，股票市價高于執行價格時，凈收入小于0
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2020-02-26
2.假設2017年4年11日微軟股票價格為31.25美元。甲認為微軟股票價格將下跌,因此以1.47美元的期權費向乙購買一份2017年7月到期、協議價格為32美元的微軟股票看跌期權,一份標準的期權交易里包含了100份相同的期權。
(1)如果期權到期時,股票等于或高于32美元,看跌期權是否有價值?為什么?
(2)如果期權到期時,股票跌至30.53美元,買方是否執行期權?買方盈虧如何?
(3)如果期權到期前,微軟股票跌到30.53美元以下,假設下降到25美元?買賣雙方盈虧如何?
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2023-12-16
請問怎么區別生效和失效。 如果這個題目改成什么情況下，是附失效條件的合同？
1/208
2022-04-23
甲投資者同時買進一只股票的看漲期權和看跌期權，該投資策略適合的情形有（ ）。
A、預計標的股票市場價格將小幅下跌
B、預計標的股票市場價格將大幅上漲
C、預計標的股票市場價格將大幅下跌
D、預計標的股票市場價格將小幅上漲
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2020-02-23
甲投資者同時買進一只股票的看漲期權和看跌期權，該投資策略適合的情形有（ ）。
A、預計標的股票市場價格將小幅下跌
B、預計標的股票市場價格將大幅上漲
C、預計標的股票市場價格將大幅下跌
D、預計標的股票市場價格將小幅上漲
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2020-02-20
關于多頭對敲和空頭對敲的結果，下列說法正確的有（ ）。
A、多頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格一致，白白損失了看漲期權和看跌期權的購買成本
B、空頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，收益越小或損失越大
C、多頭對敲的最好結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，損失越小或收益越大
D、空頭對敲的最好的結果是到期股價與執行價格一致，投資者白白賺取出售看漲期權和看跌期權的收入
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2020-03-07
關于多頭對敲和空頭對敲的結果，下列說法正確的有（ ）。
A、多頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格一致，白白損失了看漲期權和看
跌期權的購買成本
B、空頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，收益越小或
損失越大
C、多頭對敲的最好結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，損失越小或
收益越大
D、空頭對敲的最好的結果是到期股價與執行價格一致，投資者白白賺取出售看
漲期權和看跌期權的收入
1/1383
2020-03-07
老板好
請教一下，當期發生如下業務：
1、調整本期存貨跌價----跌價轉銷
借：營業成本 -10
貸：存貨跌價準備 -10
2、調整本期存貨跌價----計提跌價
借：資產減值損失 100
貸：存貨跌價準備 100
請問，在進行所得稅匯算清繳時，資產減值準備金是調增100元，還是調增90元？
5/10
2025-04-02
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單選
2020年12月31日，甲公司A商品賬面余額是3000000元，由于市場價格下跌，該商品預計可變現凈值為2500000元，“存貨跌價準備”科目期初余額為300000元，A商品的期初余額為1500000元，當期銷售存貨1200000元。下列各項中，不考慮其他因素，該商品期末計提存貨跌價準備的會計處理正確的是()。
借:存貨跌價準備40000
貸:資產減值損失40000
借:信用減值損失440000
貸:存貨跌價準備440000
借:資產減值損失200000
貸:存貨跌價準備200000
借:資產減值損失440000
貸:存貨跌價準備440000
求解題過程和思路
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2021-05-04
2/43
單選
2020年12月31日，甲公司A商品賬面余額是3000000元，由于市場價格下跌，該商品預計可變現凈值為2500000元，“存貨跌價準備”科目期初余額為300000元，A商品的期初余額為1500000元，當期銷售存貨1200000元。下列各項中，不考慮其他因素，該商品期末計提存貨跌價準備的會計處理正確的是()。
借:存貨跌價準備40000
貸:資產減值損失40000
借:信用減值損失440000
貸:存貨跌價準備440000
借:資產減值損失200000
貸:存貨跌價準備200000
借:資產減值損失440000
貸:存貨跌價準備440000
求解題過程和思路
1/2480
2021-05-04
關于多頭對敲和空頭對敲的結果，下列說法正確的有（ ）。
A、多頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格一致，白白損失了看漲期權和看跌期權的購買成本
B、空頭對敲的最壞結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，收益越小或損失越大
C、多頭對敲的最好結果是到期股價與執行價格不一致，差額越大，損失越小或收益越大
D、空頭對敲的最好的結果是到期股價與執行價格一致，投資者白白賺取出售看漲期權和看跌期權的收入
1/766
2020-03-07
看跌期權是啥意思？a買了看跌期權，價格10塊，執行價格100，股票市價下降到80，a可以以100元賣出股票嗎？是這個意思嗎
1/353
2021-12-12
我想第一個表格裏面的單價取第二個表裏面的單價，用什麼公式啊
3/6
2023-03-22
D還是有點不理解，股價小于執行價格時，保護性看跌期權的最低凈收入為執行價格，最低凈損益為執行價格-股票購入價格－期權價格。故最大凈損失為期權價格，為什么最大凈損失為期權價格，凈損失不是=執行價格-股票購入價格－期權價格
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2021-05-10
lntel Corp的股價為31.63美元，每年股息為1.50美元。行使價為27美元的期權的買入價為6.10美元;賣出價為2.65美元。其有效期為1年。假設沒有利息，根據看跌期權
平價關系預測的股價是多少？
1/796
2022-07-26
老師 我想問一下，看跌期權是不是我在A公司買入10元一股的股票期權，簽訂合約。然后股票價值下跌到5元一股，我還是以10元的價格賣給A公司？
看漲期權是我簽訂10元一股的合約，將來漲到15了，還是按十元的價格購入？
1/1371
2019-07-09
存貨跌價準備期末余額–存貨跌價準備期初余額–借方發生額+貸方發生額=資產減值損失
1/4850
2019-03-18
甲公司是一家上市公司，當前每股市價為40元，有以該股票為標的資產的期權：歐式看漲期權和歐式看跌期權。每份看漲期權可以買入1股股票，每份看跌期權可以賣出1股股票，兩種期權的執行價格均為42元，到期時間均為6個月。6個月以后股價有兩種可能：上升30%，或者下降20%，無風險利率為每年4%。
要求：
（1）利用復制原理，計算套期保值率、借款數額和看漲期權的期權價值，利用看漲期權-看跌期權平價定理，計算看跌期權的期權價值。
1/2504
2022-04-15
存貨跌價準備期末余額–存貨跌價準備期初余額–借方發生額+貸方發生額=資產減值損失
1/5735
2019-03-18
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