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老師，我之前進項稅大于銷項稅沒有做結轉分錄，有留抵，這個月銷項稅額23008.84，進項稅額11504.42，上期留抵稅額11350.63，需要繳納增值稅153.79，我月末結轉增值稅會計分錄應該怎么做呀？
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2020-04-18
我們單位 每月末有進賬項 都需要直接轉入未交增值稅借方；表示留低。 那么上期 有未交增值稅借方余額 20; 本期銷項 50大于本期進項20。會計分錄。
借： 應交稅費—應交增值稅銷項 50
貸： 應交稅費 —應交增值稅進項 20
應交稅費—未交增值稅30
繳納時； 上期留低未交增值稅20。本期貸方30
因此 未交增值稅借方余額 10
借：應交增值稅—未交增值 10
貸：銀行存款 10 (該筆分錄不對吧
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2022-05-24
本期收到上期多交增值稅及城建稅退回，應如何做分錄?
1/1410
2020-06-24
本期應交的增值稅是多少？是22190.04？這個月最后結轉的增值稅是不是就是在本期應交稅費-未交增值稅的貸方？應交稅費-未交增值稅的借方是我本期交上期增值稅沖的數？如果應交稅費未交增值稅科目期末余額小于“應交稅費-未交增值稅”當期貸方發生額，有可能是什么情況造成的
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2018-09-27
企業（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業務如下：
(1）購進生產原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農民收購用于生產加工的農產品一批，經稅務機關批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進項稅額為0.5萬元。
根據上述資料，依據稅法規定，計算該企業本期應納增值稅。
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2022-06-05
上期留抵67.88元，本期銷項10元，進項6元，怎樣結轉增值稅？
1/263
2019-02-28
如果個人轉讓國內上市公司的股權繳增值稅不呢稅率又是多少呢？
1/1131
2020-09-09
增值稅普通發票，非征期不允許上報匯總
1/1535
2021-10-25
小規模是否要交稅是看申報表第22行本期應補（退）稅額嗎
1/468
2020-01-11
增值稅納稅主表本期繳納上期稅額欄，是手工錄入的嗎
1/778
2017-09-09
繳納增值稅時，發現上期有很多期末留底進項稅額。但是賬面看到到都在未交增值稅，賬面的這個未交增值稅，要和期末留抵進項稅額一致，對嗎？
1/1289
2020-06-17
公司每月扣稅300多，自己在個稅查才100多怎么辦
1/1074
2020-11-24
你好，上海繳納個人所得稅是否每個月都是遞增的？比如月薪五萬，每個月各是繳納多少個稅？謝謝
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2019-06-05
老師您好，增值稅申報逾期在網上怎么補？
1/1388
2020-07-16
計算增值稅稅負時，會計課堂講上期留底稅不計入其中，稅負是已交增值稅除以本期的銷售收入，如果上期留底5000元，本期銷售收入是10萬，銷項稅是13000元，稅負要求達到2%，本期需認證11000的進項稅才行，問題是填增值稅申報表時，本期應納增值稅是13000-上期留底5000-認證的11000，最后又形成留底3000元，本期就沒有已交增值稅，本期稅負就沒法算，因為稅負是已交數/銷售收入
1/904
2019-11-17
老師：2020年12月增值稅申報表20欄的期未留抵稅有20多萬，怎么2021年1月的增值稅申報表上全沒上年期未留抵稅呢
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2021-03-30
老師，上期增值稅有留抵，抵扣完本期的還有剩，也就是本期不用交錢，那城建稅申報的時候，增值稅欄填0嗎？
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2019-04-12
老師，我是一般納稅人，11月份第一次開了一張增值稅普通發票，請問我這個月進行增值稅一般納稅人申報時，需要填這張普通發票的金額嗎？
1/646
2018-12-10
某酒廠為增值稅一般納稅人。5月份銷售自制糧食白酒6 噸，取得不含增值稅的銷售額50萬元。
[要求】計算該酒廠5月份應納消費稅稅額
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2023-10-20
增值專票申請增量，需要提交本期和上期的資產負債表和損益表，指哪月？
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2015-12-10
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