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銷項10萬，進項9萬，都是13%稅率，應交多少稅
1/1497
2023-01-15
老師,我們小規模,現在賬上有銷項稅額 已交稅金 減免稅 ,
我怎么全部調到銷項稅額里
2/223
2022-12-31
老師，所得稅預繳稅款，這個我看不懂。既然是以利潤總額來做稅基計算，怎么會不是實際的還需要匯算清繳呢
企業所得稅實行按月提取，季度交納、全年清算匯繳的辦法；所謂預交，就是按照累計利潤總額乘以稅率減去以前已交稅金，就是需要預交的數額 ，這個數額不是最后的實際數，通過清算匯繳的納稅調整，全年還要通算。
5/597
2021-04-07
一般納稅人增值稅稅負率是這么算的么，比如今年1-12月的增值稅應納稅額除以1-12月的不含稅銷售收入么？所得稅稅負率等于匯算清繳后的應納所得稅除以不含稅銷售收入和其他不含稅收入的和么，還是所得稅稅負率等于1-12月預繳的所得稅除以不含稅銷售收入和其他不含稅收入的和么？
2/816
2018-05-25
老師，請問稅控維護費的分錄是這樣的嗎？1.借：管理費用，貸：銀行；2、借：應交稅金-減免稅款，貸：管理費用負數；3、借應交稅金-未交增值稅，貸：應交稅金-減免稅款
1/299
2019-04-28
增值稅專票一張最高能開多少金額
1/303
2022-03-13
老師，應交增值稅和已交增值稅，應該填科目的哪方的金額？謝謝！
1/1164
2020-05-04
像增值稅還有附加稅這些應該都是當月計提當月的，下月支付，我就不太理解那個應交增值稅已交稅金這個科目，我看他的定義是記錄企業本期應交而實際已繳納的增值稅額，那不都是下個月才交上個月的，那本月應該什么都不交呀，她還有什么意義
1/1759
2018-08-29
你好，老師。我是建筑行業會計，上個月一個工程預交稅款。我做的這個分錄，多交一部分這個月給退回來了
退回后，做這個對嗎？
應交稅費 增值稅 已交稅金是做在貸方，還是借方紅字
1/950
2019-08-16
未交增值稅科目應該為多少？分錄怎么做？已交稅金稅務局同意抵扣59.37應該在借方還是貸方？
1/282
2019-07-02
科目余額表的已交稅金在貸方是什么意思
1/3833
2017-02-08
請問小規模公司在5月份只在稅務代開一份專用發票，稅金為233.00已交，分錄：借 應交稅金--已交稅金 233 貸 銀行存款233 ，請問已交稅金這個分錄在月底需要結轉到別的科目，沖平嗎？因為應交稅金其他的二級科目基本是一借一貸，沖平了。企業月收入在3萬以下享減免優惠政策。如果不沖平，可能在應交稅金的一級科目上會出現負數。
2/590
2016-06-08
老師比如當月繳納當月增值稅那是不是做分錄時候先比如
借方：應交稅金-增值稅-銷項2000
貸方：、應交稅金-增值稅-進項稅600
應交稅金-增值稅-已交稅金1400
這個已交稅金在貸方代表當月需要繳納的稅費吧實際銀行扣繳時候如下
借方：應交稅金-增值稅-已交稅金1400
貸方：銀行存款
又如果 借方：應交稅金-增值稅-銷項500
應交稅金-增值稅-已交稅金100
貸方：應交稅金-增值稅-進項稅600
這個已交稅金在借方代表留底有進行當月不用做繳納增值稅分錄不用銀行扣款了
老師我以上兩個這樣講對不對
2/630
2019-03-13
老師你好，我想問下，建筑業異地預交的增值稅，我在做賬的時候用的是應交稅費-應交增值稅--已交稅金可以嗎？
1/471
2018-03-10
你好老師，每個月增值稅銷項稅正常做會計分錄，上交季度增值稅的時候，是應該借應交稅費-應交增值稅-銷項稅，還是借應交稅費-應交增值稅-已交稅金
1/1050
2021-03-10
老師，你好，我們公司之前的會計月末增值稅一直都沒有結轉，只是下月繳納增值稅時，借，應交稅金-已交稅金
貸，銀行存款
我現在想徹底結轉一下，明年按正規結轉，我現在如何處理
1/693
2019-12-25
老師，科目余額表中應交稅金下的已交稅金借方余額是不是就是上期應該繳納的增值稅金額
3/1724
2019-04-11
老師你好，13年1月繳納12年度的增值稅時，借方是應交稅費-應交增值稅-已交稅金，為什么不是應交稅費-未交增值稅呢
1/505
2015-10-05
請問“應交稅費—應交增值稅—已交稅金”在本月繳納本月增值稅后，其余額還需要結轉到“應交稅費—未交增值稅”嗎？
1/1259
2019-08-06
什么時候才記入“應交稅費－應交增值稅－未交增值稅”？
應交稅費－應交增值稅－已交稅金”又是在什么時候使用這個科目??？
1/2567
2019-04-26
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