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增值稅普通發票，2018年的已給對方開具發票，但是現在對方要求重開，可以嗎？這里還要繳稅吧？
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2019-02-01
老師 我們增值稅和企業所得稅 稅負率都偏低。一時不想調整太高。 先調整哪個稅比較好？謝謝
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2020-04-02
老師，請問金稅盤抵完稅以后應交稅費-應交增值稅就有個接方金額一直放在那要怎么辦了
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2019-04-14
2020年5月3日，某企業向商場銷售化妝品，一批開具增值稅專用發票，增值稅專用發票上注明的銷售額為100萬元增值稅，稅額為13萬元，5月10日向某小規模納稅人銷售化妝品一批開具普通發票，取得含增值稅的銷售額5.65萬元。化妝品消費稅稅率為15%，請繼承應納稅的消費稅。
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2022-06-27
甲公司為增值稅一般納稅人， 主要生產高檔化妝品，適用的增值稅稅率為13%，消費稅稅率15%。2019年12月5日向超市銷售高檔化妝品-批，開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額100 000元，增值稅稅額13 000元; 12月20日向某單位銷售高檔化妝品一批，開具普通發票，取得含稅銷售額67 800元。
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2020-05-28
老師你好！對于免增值稅的小規模企業，在做收入時還需計提稅，再將稅轉營業外收入科目嗎？
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2020-06-04
文化傳媒公司小規橫納稅人現在可以自開增值稅專用發票嗎
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2019-03-14
為什么這個題目中計算增值額里適用的含稅收入不用轉化成不含稅價？
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2022-10-27
開增值稅普票，化肥和農藥，商品名稱是開化肥，農藥還是化肥和農藥的名稱？
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2017-06-15
請問如果公司外派人員到外包廠協助, 要收取人員工時費用, 可以開勞務普通發票嗎?
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2019-09-16
老師您好，我公司園林綠化工程如100萬，用自己種植的苗木80萬，請問因為自用苗木免增值稅，請問分錄應該怎么做
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2019-08-23
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
采用托收承付方式銷售產品，已辦妥托收手續，原始憑證有增值稅專用發票、托收回單，請問如何填制記帳憑證，原始憑證如何粘貼，如何計數？
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2021-10-10
"（一）某公司發生下列經濟業務：
（1）以存款采購原料10000元（不含增值稅），屬于高級化妝品，用途是加工更高級的精品化妝品。增值稅率13%，化妝品消費稅率15%。
（2）將全部購入的高級化妝品投入生產,用于加工精品化妝品。
（3）銷售精品化妝品，不含稅價款20000元，增值稅2600元，款已收。
（4）計算結轉銷售業務應納的消費稅。
（5）將本公司生產的部分化妝品贈送客戶，市場價不含增值稅4000元，成本2000元。
（6）向稅務機關實際交納該期的應納消費稅。
要求：作會計分錄"
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2023-03-10
（一）某公司發生下列經濟業務：
（1）以存款采購原料10000元（不含增值稅），屬于高級化妝品，用途是加工更高級的精品化妝品。增值稅率13%，化妝品消費稅率15%。
（2）將全部購入的高級化妝品投入生產,用于加工精品化妝品。
（3）銷售精品化妝品，不含稅價款20000元，增值稅2600元，款已收。
（4）計算結轉銷售業務應納的消費稅。
（5）將本公司生產的部分化妝品贈送客戶，市場價不含增值稅4000元，成本2000元。
（6）向稅務機關實際交納該期的應納消費稅。
要求：作會計分錄。（16分）
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2022-05-09
瑞麗日化廠為上海市一家化妝品生產企業，執行企業會計準則，為增值稅一般納稅人，2018年9月有關生產經營情況如下：
（1）全年銷售成套化妝品30萬件，開出增值稅專用發票注明價款7 200萬元；零售成套化妝品5萬件，開出普通發票，取得銷售收入1 392萬元。以上款項均收存銀行。
（2）接受某單位捐贈原材料一批，取得增值稅專用發票注明價款30萬元、增值稅4.8萬元。
（3）本月初庫存外購已稅化妝品600萬元。本月外購已稅化妝品取得增值稅專用發票注明價款2 500萬元、增值稅400萬元，已驗收入庫，款項已支付。
（4）9月份因管理不善被盜損失庫存的外購化妝品30萬元（不含增值稅稅額），取得保險公司賠償
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2019-03-13
CN公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為9%6。2019 年41月1日用銀行存散
3000000元（含稅，增值稅稅率為 6%)購人菜公司為期 5年的商標特許使用權。假設該公司
采用直線法進行無形資產攤銷。
【要求】
1.編制該公司 2019年4月1日的會計分錄。
2.編制該公司 2019 年4月未應計提的推銷額及其會計分錄。
4月末應計提的無形資產攤銷額=
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2022-06-12
某工業企業為增值稅一般計稅方法納稅人,生產銷售的產品適用增值
稅基本稅率13%。該商場8月發生以下經濟業務：
(1)購進原材料一批,取得增值稅專用發票注明的價款為400 000元,增值稅52 000
元;取得運輸部門開具的貨物運輸業增值稅專用發票,發票注明的運費為20 000元,增值
稅1800元。
(2)接受外單位投資轉入材料一批,取得增值稅專用發票注明的價款為100 000元，
增值稅13 000元,材料末到。
（3)購進低值易耗品一批,取得增值稅專用發票注明的價款為50 000元,增值稅6
500元,款項已支付,低值易耗品尚未驗收入庫。
（4)銷售產品一批,開出增值稅專用發票,價款900 000元,稅款117 000元。
(5)將產品投資入股200 000元(成本價),該企業無同類產品售價,該產品的成本利潤
率為10%
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2022-04-05
某高檔化妝品廠為增值稅一般納稅人，2021年6月發生如下經濟業務：
（1）銷售高檔化妝品，開具的專用發票上注明的價款為180萬元，增值稅稅額為23.40萬元。
（2）委托加工一批高檔化妝品，受托方代收代繳消費稅2萬元，支付加工費12萬元，取得的增值稅專用發票本月已通過稅務機關認定。該批高檔化妝品收回后直接銷售，取得不含增值稅收入25萬元。
（3）為生產高檔化妝品，本月購入一批高檔化妝品，取得的增值稅專用發票上注明的價款、增值稅稅款分別為60萬元、7.80萬元，本月已經通過稅務機關認定，并全部投入生產。
要求：計算該廠6月份應納的增值稅和消費稅。
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2022-04-27
（一）某公司發生下列經濟業務：
（1）以存款采購原料10000元（不含增值稅），屬于高級化妝品，用途是加工更高級的精品化妝品。增值稅率13%，化妝品消費稅率15%。
（2）將全部購入的高級化妝品投入生產,用于加工精品化妝品。
（3）銷售精品化妝品，不含稅價款20000元，增值稅2600元，款已收。
（4）計算結轉銷售業務應納的消費稅。
（5）將本公司生產的部分化妝品贈送客戶，市場價不含增值稅4000元，成本2000元。
（6）向稅務機關實際交納該期的應納消費稅。
要求：作會計分錄。
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2022-03-26
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