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收到境外服務收入如何申請增值稅？是指工程師去國外提供技術服務，金額不大，但會經常有；在主表（三）免、抵、退辦法出口銷售額里申報；還是在主表（四）免稅銷售額中申報？
1/1331
2019-10-30
出口退稅系統及其操作指南的詳細帖子，哪位大神有？麻煩發給我一下
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2019-10-25
境外所得40萬（他國稅率20%）,假如境內無其他收入，利潤總額就是這40萬了，倘若去年有10萬虧損，那么本年度企業所得稅的計算：
1,40-10補虧=30萬，30÷（1-20%）=37.5萬，境外繳納37.5*20%=7.5萬，境內繳納37.5*25%=9.38，因此補交1.88萬
2,40/（1-20%）=50,境外繳納50*20%=10萬，境內繳納50*25%=12.5萬，補交2.5萬，但因境內還有去年虧損10萬，先補虧，50-10=40萬，40*25%=10萬，境內=境外交稅，因此最終無需補交稅款
請問老師，哪個方法對？都不對的話，請指教，謝謝
1/1116
2020-02-24
付給境外的培訓費需代扣代繳企業所得稅嗎？
1/3854
2018-08-20
增值稅發票稅控開票軟件（稅控盤），插入稅盤后顯示連接服務器失敗，要怎么操作？
1/4805
2020-07-27
給境外企業分紅哪種情況下不用繳納所得稅
1/930
2018-05-30
做的跨境本土電商，結算本身是外幣，在海外扣過稅，通過換匯結算回來，這樣怎麼做帳不用再二次繳稅
1/73
2022-02-08
境外稅前所得額為什么是含所得稅的利潤呢？企業所得稅不是價內稅吧？
1/1010
2020-07-26
某外國企業實際管理不在中國境內，也未在中國境內設立機構場所，2018年從中國境內某企業取得非專利技術使用權轉讓收入500萬元（含增值稅），發生成本200萬元，該外國公司在中國境內應被扣繳企業所得稅怎么算
1/1168
2022-05-27
境外企業有免征增值稅的優惠嗎？
1/1310
2020-03-26
環評上所說的稅是指什么稅呢？
1/671
2017-08-08
你好，我們是進出口企業，請問免抵退稅申報匯總表是在哪操作，具體怎么操作
1/1633
2021-03-23
6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在 A . B 兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%
要求:
(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;
(2)計算 A 國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算 B 國抵免限額,補繳稅款金額;
(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
1/668
2021-12-22
某企業2022年度境內應納稅所得額為200萬元，適用25%的企業所得稅稅率。全年已經預繳稅款25萬元，來源于境外某國稅前所得100萬元，在境外繳納了20萬元企業所得稅。該企業當年匯算清繳應補（退）的稅款為（ ）萬元。
為什么是30萬元？？？
1/698
2023-09-05
老師，您好，請問企業所得稅匯算清繳表中當年境內所得額指的是什么，是凈利潤嗎
1/4974
2022-03-22
提供境內企業去境外參展，展會費是0%不是免稅對嗎？
2/1362
2022-07-22
減免稅計入營業外收入，要交企業所得稅？
1/3444
2019-02-15
合作社收購銷售農產品，免增值稅，企業所得稅呢免嗎
1/2298
2018-08-21
幫境外企業代扣代繳的企業所得稅在企業所得稅年報里要填嗎？平時企業所得稅是季報零申報
1/1530
2019-01-09
老師好，我們是農業合作社，企業所得稅是免的，這個表的第六行的免稅收入是填收入這個數據，還是利潤的這個數據呢？附表一的要填的又是所得減免，所以有點懵，請老師指導下
1/1742
2019-10-16
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