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某公司2018年計算的當年應交所得稅為100 萬元，遞延所得稅負債年初數為30萬元、年末數為35萬元，遞延所得稅資產年初數為20萬元、年末數為18萬元。不考慮其他因素，該公司2018年應確認的所得稅費用為( ) 萬元
1/7622
2020-06-11
19年初遞延所得稅資產借方余額200，本期遞延所得稅負債發(fā)生額14.25，當期應交所得稅986.38，19年度利潤表列式示所得稅費用是多少？
1/1484
2020-06-15
請問老師,利潤表中的“所得稅21085.19”這個是怎么算出來的？所得稅費用=應交所得稅+遞延所得稅負債-遞延所得稅資產，后面兩個均為0。那么所得稅費用=421703.79*25%=105425.9475，不是表格中的數字。
2/1288
2020-01-24
遞延所得稅費用匯算清繳里怎么填
1/1760
2022-05-23
老師您好，請問當期所得稅費用、遞延所得稅費用、前期所得稅，這三個二級科目的區(qū)別是什么？
1/1382
2020-02-25
不懂什么時候用遞延所得稅，什么時候用當期應交所得稅
1/4862
2019-08-24
計算遞延所得稅資產，可以是（140+300+100+10）乘以25%？遞延所得稅負債40+200再乘稅率確定了60，那遞延所得稅費用是-137.5+60，為什么又減去了200？
1/746
2020-08-04
公司2017年虧損200萬，2017年沒有做遞延所得稅資產，用做賬嗎？用在年末做借遞延所得稅資產50萬，貸所得稅費用50萬，用做這個分錄嗎？
1/646
2018-07-17
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債怎么確定呢
1/8287
2019-09-01
老師你好，我想問下1：應收賬款可抵扣暫時性差異= 600(萬元)是第三問的600是嗎？第一問不合符規(guī)定是永久性差異
2：遞延所得稅費用的-150是怎么來的
4/675
2022-05-25
為啥無形資產，可以按照150%攤銷，是暫時性差異，不是永久性差異，不應該是永久性差異嗎？又不產生遞延所得稅費用
1/3210
2021-02-10
當期所得稅費用、遞延所得稅費用、前期所得稅，這三個二級科目的區(qū)別是什么
1/3598
2020-02-25
1.2018年年末a公司未分配利潤余額為（）萬元
A.279.625 B.281.75 C.379.625 D.432.5
第二題題目在圖片中
3.下列有關a公司2018年所得稅費用的表述正確的是（）A.2018年a公司所得稅費用金額為125萬元 B.2018年a公司所得稅費用金額為127.5萬元 C.2018年公司確認所得稅費用的分錄為 借所得稅費用 127.5 遞延所得稅資產5 貸遞延所得稅負債7.5 應交稅費，應交所得稅125 D.2018年公司確認所得稅費用的分錄為 借所得稅費用125 貸 應交稅費，應交所得稅125
4.下列關于2018年a公司應確認的遞延所得稅金額的表述正確的是（）A.2018年遞延所得稅資產增加5萬元 B.2018年遞延所得稅資產減少5萬元 C 2018年遞延所得稅負債增加7.5萬元 D 2018年遞延所得稅負債減少7.5萬元
5.2018年A公司應交所得稅的金額為多少萬元？ A 125 B 127.5 C 130 D132.5
1/1020
2020-04-25
某公司 2018 年計算的當年應交所得稅為 100 萬元，遞延所得稅負債年初數為 30 萬元、年末數為 35 萬元，遞延所得稅資產年初數為 20 萬元、年末數為 18 萬元。不考慮其他因素，計算該公司 2018 年應確認的所得稅費用，并寫出分錄
1/345
2024-01-08
借: 所得稅費用 116.75
遞延所得稅資產 65
貸: 應交稅費-應交所得稅 156.75
遞延所得稅負債 25
老師能解釋一下，這個分錄嗎？不太明白，為什么要這樣寫。
1/731
2020-04-06
某公司2018年計算的當年應交所得稅為100萬元，遞延所得稅負債年初數為30萬元、年末數為35萬元，遞延所得稅資產年初數為20萬元、年末數為18萬元，不考慮其他因素，該公司2018年應確認的所得稅費用為（ ）萬元
1/2667
2020-07-23
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是哪類？謝謝
3/505
2022-07-29
年底調遞延所得稅費用怎么調
1/568
2018-01-02
所得稅費用和本期所得稅費用分別指什么哪個含遞延所得稅？哪個不含？
2/2040
2019-05-12
根據我國現行的納稅制度，需要進行“匯算清繳”
的稅種主要有（。
A.增值稅
B.消費稅
口C企業(yè)所得稅
口D個人所得稅
1/265
2022-03-10
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