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老師，比如第一年確認的遞延所得稅負債，會計分錄上貸方遞延所得稅負債相應的遞延所得稅費用也增加，第二年還是資產賬面大于計稅基礎，也是確認了遞延所得稅負債余額，但是計算遞延所得稅負債發生額的時候本年末減上年末得出負的，相應的費用變成遞延所得稅收益，這時候分錄應該怎么寫？科目寫遞延所得稅負債轉回嗎？
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2019-09-03
老師，這里的借，遞延所得稅資產40是（160*0.5）來的，是嗎？那借，遞延所得稅負債24 所得稅費用16又是怎么來的？
3/252
2020-12-12
老師好！遞延所得稅資產和遞延所得稅負債怎么理解呢？這兩個科目和所得稅費用怎么聯系在一起的呢？
1/1344
2021-08-17
請問，在分析所得稅費用時，遞延所得稅資產的正數和負數，和遞延所得稅負債的正數和負數，都代表什么意思，感謝。
3/5981
2020-02-27
如何通過遞延所得稅資產、遞延所得稅負債降低所得稅
1/668
2022-05-19
賬上數據如下:
借:所得稅費用/當期所得稅費用10
貸:應交稅費-企業所得稅10
借:遞延所得稅資產6
貸:所得稅費用/遞延所得稅費用6
本月預繳季度所得稅4，怎么做賬務處理，會計分錄?
1/920
2020-05-06
老師你好，請問這題，第二小題，遞延所得稅費用為什么會是60*0.25啊？乙公司減值后會計賬面價值就只有60了，而計稅基礎為100，這不是應該遞延所得稅資產為40*0.25嗎？
3/417
2021-05-10
（1）確認甲公司本年度遞延所得稅費用
（2）確認甲公司本年度當期所得稅費用
（3）確認甲公司本年度所得稅費用
1/425
2022-05-09
(1）確認甲公司本年度遞延所得稅費用(2）確認甲公司本年度當期所得稅費用
(3）確認甲公司本年度所得稅費用
1/488
2022-05-19
老師好！所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅費用（或收益），請問一下所得稅費用就是利潤表上面的那個所得稅費用嗎？也就是當期要交的企業所得稅嗎？是啥意思呀？
3/451
2022-06-15
你好個人所徐稅代扣代繳生產經營所得需要交所得稅嗎
1/261
2022-12-25
你好個人所徐稅代扣代繳生產經營所得需要交所得稅嗎
1/254
2023-03-02
老師，您好！請問日常賬務處理需要用到遞延所得稅資產和遞延所得稅負債嗎？
1/1020
2021-06-17
（應納稅所得額+遞延所得稅資產-遞延所得稅負債）*25%算企業所得稅嗎
2/1388
2022-03-03
所得稅額與遞延所得稅負債和遞延所得稅資產 什么關系
1/3049
2019-05-07
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認遞延所得稅費用 有的又是確認遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時候是遞延所得稅費用 什么時候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應交所得稅的計算 為什么要加上500
1/283
2021-06-30
老師，確認的遞延所得稅費用，屬于本年計提所得稅嗎
1/733
2020-11-10
我用銀行存款繳納所得稅，分錄這樣寫對嗎？借：應交稅費--應交所得稅 貸：銀行存款
1/1143
2018-01-15
這題里的遞延所得稅費用為什么全部到所得稅費用了，不應該還有（60-42）*25%=4.5的應交所得稅嗎
1/117
2021-07-31
提取年金時需繳多少費用？
1/389
2021-09-09
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