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計入其他綜合收益的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不影響所得稅費用，這句話是對的嗎？
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2021-10-02
老師你好，請問這題，第二小題，遞延所得稅費用為什么會是60*0.25啊？乙公司減值后會計賬面價值就只有60了，而計稅基礎為100，這不是應該遞延所得稅資產為40*0.25嗎？
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2021-05-10
(1）確認甲公司本年度遞延所得稅費用(2）確認甲公司本年度當期所得稅費用
(3）確認甲公司本年度所得稅費用
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2022-05-19
（3）2017年發(fā)生廣告費5000萬元。甲公司當年度銷售收入15000萬元。稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的廣告費不超過當年銷售收入15%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。
（4）2016年12月31日，甲公司存在可于3年內稅前彌補的虧損1300萬元，甲公司對這部分未彌補虧損已確認遞延所得稅資產325萬元。
答案：甲公司2017年遞延所得稅費用＝325-（5000-15000×15%）×25%=-362.5（萬元）（請問這里為什么用減）
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2022-06-23
老師請教一下公司發(fā)生壞賬了如何處理賬務？核銷的時候借壞賬，貸應收賬款，借遞延所得稅資產，貸所得稅費用，每季度重新計提壞賬的時候，由于發(fā)生壞賬，按發(fā)生額計提，但是再算遞延所得稅的時候是按賬面計提遞延所得稅還是按壞賬的科目余額來計算遞延所得稅呢？按賬面計提壞賬，遞延所得稅費用就有差異，
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2024-01-17
企業(yè)可抵扣稅暫時性差異的產生確認為（ ）并入所得稅費用
a、遞延所得稅資產 b、遞延所得稅負債
c、管理費用 d、銷售費用
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2019-07-03
老師，比如第一年確認的遞延所得稅負債，會計分錄上貸方遞延所得稅負債相應的遞延所得稅費用也增加，第二年還是資產賬面大于計稅基礎，也是確認了遞延所得稅負債余額，但是計算遞延所得稅負債發(fā)生額的時候本年末減上年末得出負的，相應的費用變成遞延所得稅收益，這時候分錄應該怎么寫？科目寫遞延所得稅負債轉回嗎？
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2019-09-03
提取年金時需繳多少費用？
1/389
2021-09-09
如何通過遞延所得稅資產、遞延所得稅負債降低所得稅
1/668
2022-05-19
你好個人所徐稅代扣代繳生產經營所得需要交所得稅嗎
1/261
2022-12-25
你好個人所徐稅代扣代繳生產經營所得需要交所得稅嗎
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2023-03-02
（1）確認甲公司本年度遞延所得稅費用
（2）確認甲公司本年度當期所得稅費用
（3）確認甲公司本年度所得稅費用
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2022-05-09
老師好！所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅費用（或收益），請問一下所得稅費用就是利潤表上面的那個所得稅費用嗎？也就是當期要交的企業(yè)所得稅嗎？是啥意思呀？
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2022-06-15
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認遞延所得稅費用 有的又是確認遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時候是遞延所得稅費用 什么時候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應交所得稅的計算 為什么要加上500
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2021-06-30
老師，確認的遞延所得稅費用，屬于本年計提所得稅嗎
1/733
2020-11-10
取得管委會的針對研發(fā)費用的補貼，需要開發(fā)票給管委會嗎？
1/941
2019-10-12
老師，您好！請問日常賬務處理需要用到遞延所得稅資產和遞延所得稅負債嗎？
1/1020
2021-06-17
我用銀行存款繳納所得稅，分錄這樣寫對嗎？借：應交稅費--應交所得稅 貸：銀行存款
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2018-01-15
（應納稅所得額+遞延所得稅資產-遞延所得稅負債）*25%算企業(yè)所得稅嗎
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2022-03-03
所得稅額與遞延所得稅負債和遞延所得稅資產 什么關系
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2019-05-07
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