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老師，這里的借，遞延所得稅資產(chǎn)40是（160*0.5）來的，是嗎？那借，遞延所得稅負(fù)債24 所得稅費(fèi)用16又是怎么來的？
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2020-12-12
老師好！遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債怎么理解呢？這兩個科目和所得稅費(fèi)用怎么聯(lián)系在一起的呢？
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2021-08-17
請問，在分析所得稅費(fèi)用時，遞延所得稅資產(chǎn)的正數(shù)和負(fù)數(shù)，和遞延所得稅負(fù)債的正數(shù)和負(fù)數(shù)，都代表什么意思，感謝。
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2020-02-27
老師好！所得稅費(fèi)用=當(dāng)期所得稅+遞延所得稅費(fèi)用（或收益），請問一下所得稅費(fèi)用就是利潤表上面的那個所得稅費(fèi)用嗎？也就是當(dāng)期要交的企業(yè)所得稅嗎？是啥意思呀？
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2022-06-15
（1）確認(rèn)甲公司本年度遞延所得稅費(fèi)用
（2）確認(rèn)甲公司本年度當(dāng)期所得稅費(fèi)用
（3）確認(rèn)甲公司本年度所得稅費(fèi)用
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2022-05-09
（3）2017年發(fā)生廣告費(fèi)5000萬元。甲公司當(dāng)年度銷售收入15000萬元。稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的廣告費(fèi)不超過當(dāng)年銷售收入15%的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。
（4）2016年12月31日，甲公司存在可于3年內(nèi)稅前彌補(bǔ)的虧損1300萬元，甲公司對這部分未彌補(bǔ)虧損已確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)325萬元。
答案：甲公司2017年遞延所得稅費(fèi)用＝325-（5000-15000×15%）×25%=-362.5（萬元）（請問這里為什么用減）
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2022-06-23
老師請教一下公司發(fā)生壞賬了如何處理賬務(wù)？核銷的時候借壞賬，貸應(yīng)收賬款，借遞延所得稅資產(chǎn)，貸所得稅費(fèi)用，每季度重新計提壞賬的時候，由于發(fā)生壞賬，按發(fā)生額計提，但是再算遞延所得稅的時候是按賬面計提遞延所得稅還是按壞賬的科目余額來計算遞延所得稅呢？按賬面計提壞賬，遞延所得稅費(fèi)用就有差異，
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2024-01-17
企業(yè)可抵扣稅暫時性差異的產(chǎn)生確認(rèn)為（ ）并入所得稅費(fèi)用
a、遞延所得稅資產(chǎn) b、遞延所得稅負(fù)債
c、管理費(fèi)用 d、銷售費(fèi)用
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2019-07-03
老師，比如第一年確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債，會計分錄上貸方遞延所得稅負(fù)債相應(yīng)的遞延所得稅費(fèi)用也增加，第二年還是資產(chǎn)賬面大于計稅基礎(chǔ)，也是確認(rèn)了遞延所得稅負(fù)債余額，但是計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額的時候本年末減上年末得出負(fù)的，相應(yīng)的費(fèi)用變成遞延所得稅收益，這時候分錄應(yīng)該怎么寫？科目寫遞延所得稅負(fù)債轉(zhuǎn)回嗎？
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2019-09-03
老師你好，請問這題，第二小題，遞延所得稅費(fèi)用為什么會是60*0.25啊？乙公司減值后會計賬面價值就只有60了，而計稅基礎(chǔ)為100，這不是應(yīng)該遞延所得稅資產(chǎn)為40*0.25嗎？
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2021-05-10
我用銀行存款繳納所得稅，分錄這樣寫對嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款
1/1143
2018-01-15
(1）確認(rèn)甲公司本年度遞延所得稅費(fèi)用(2）確認(rèn)甲公司本年度當(dāng)期所得稅費(fèi)用
(3）確認(rèn)甲公司本年度所得稅費(fèi)用
1/488
2022-05-19
如何通過遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債降低所得稅
1/668
2022-05-19
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用 有的又是確認(rèn)遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時候是遞延所得稅費(fèi)用 什么時候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應(yīng)交所得稅的計算 為什么要加上500
1/283
2021-06-30
老師，確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用，屬于本年計提所得稅嗎
1/733
2020-11-10
老師，您好！請問日常賬務(wù)處理需要用到遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債嗎？
1/1020
2021-06-17
所得稅額與遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn) 什么關(guān)系
1/3049
2019-05-07
借方：所得稅費(fèi)用，貸方：遞延所得稅負(fù)債，請問您這里借貸方表示什么意思？
1/1916
2021-07-05
老師 遞延所得稅資產(chǎn)，對應(yīng)科目是其他綜合收益？為啥這里是所得稅費(fèi)用？
1/1202
2021-08-22
為什么答案說不需要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和所得稅費(fèi)用
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2022-07-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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