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109題老師不會祥細講下謝謝（1）來源于一國(地區)經營所得的抵免限額=中國境內和境外經營所得依照規定計算的經營所得應納稅額x來源于該國(地區)的經營所得應納稅所得額÷中國境內和境外經營所得應納稅所得額合計。（2）張某取得的境外經營所得的抵免限額＝（82.34×35%－6.55）×48.91÷82.34＝13.23（萬元）。
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2025-05-17
老師，增值稅應納稅額=銷項稅額-進項稅額+免抵退稅不得免征和抵扣稅額-上期留底稅額+免抵退應退稅額+進項稅額轉出么？
增值稅稅負率=增值稅應納稅額/收入合計么？
1/1267
2020-04-17
那有限合伙企業，必需要有個普通合伙人嗎？不具有法人資格是什么意思？不能開發票嗎？可以免企業所得稅，其它的政策是不是等同有限公司呢？
1/1278
2018-10-09
內資免抵退和外資免抵退的區別？
1/1099
2017-01-17
出口退稅里面計算出免抵退稅，-退稅=免抵額。這個免抵額還要交稅嗎？
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2023-12-14
請教一下，我這個月已申報出口退稅，匯總表上免抵退稅額與當期免抵稅額金額相等，帳務怎么處理
1/868
2021-01-06
我們公司接到二張發票，一張是某某農業開發有限公司，是免稅的，一張是某某養蜂專業合作社，是3%的稅率，二張普通發票內容都是蜂蜜，請問老師二張發票能不能抵扣稅，如果能抵又能抵多少點的稅率
1/777
2019-10-10
我想咨詢下純出口企業的免抵退每個月的申報日期是隨增值稅的申報期限為準嗎
2/866
2020-08-24
老師好，生產型出口企業，當期免抵退稅額=當期免抵稅額，是什么意思？
1/1449
2019-05-21
“新辦的自營出口企業自首筆出口業務發生之日起,12個月內的出口業務不計算當期應退稅額,當期免抵稅額等于免抵退稅額”
老師 ，這個政策我看了不是很明白，
是說首筆出口業務發生之日起,12個月內的出口不能有免抵退稅額（完全沒退稅）。
還是說這12個月沒有免抵稅額（出口貨物的金額*退稅率 ，全部能退稅，不考慮抵內銷銷項稅額部分）
1/1533
2019-11-23
小規模納稅人一個季度開票超過200萬現在讓我調定額不調可以嗎
1/455
2021-10-25
3年免稅期限的規定的文件？
1/701
2017-07-07
老師請問取得有限責任公司的園藝產品，草坪，免稅的發票，購買方也可以抵扣稅金嗎
1/1167
2022-04-18
這道題，我打問號的地方，如果抵免限額是12.5，最后應納稅額寫這個步驟的意義是什么？
1/583
2019-10-11
收到客戶貨款，總金額50000元減去返給客戶5個點2500元，實際收到47500元，怎樣做分錄
2/1902
2016-05-19
餐飲企業一般納稅人取得有限公司開具的免稅的肉制品的發票，可以抵扣增值稅嗎
1/687
2022-02-26
老師請問取得有限責任公司的園藝產品，草坪，免稅的發票，購買方也可以抵扣稅金嗎
1/1299
2023-03-14
收到的免稅蔬菜的發票，如何做賬？需要抵扣嗎？票面是免稅。沒有稅率，是合作社開來的
1/1464
2019-02-20
當期免抵稅額＝當期免抵退稅額－當期應退稅額，請老師就這個公式，舉個例子解釋一下！
1/4831
2019-06-30
網上說當期免抵稅額等于當期免抵退稅額減去當期應退稅額，請問這個算出來是預提的？還是當期實際的算附加稅的基數？為什么我看記錄，比如1月的附加稅，基數是12月的當期免抵稅額？？？
1/1404
2020-02-08
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