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某市一家自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為16%，退稅率為13%。2018年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)原材
料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為400萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)子抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額64萬(wàn)元通過認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的
組成計(jì)稅價(jià)格200萬(wàn)元。期未留抵稅款12萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬(wàn)元。收款232萬(wàn)元仔入銀行。本月出口貨物銷售額
折合人民幣400萬(wàn)元。
要求：
(1）計(jì)算免抵退稅不得免征和抵扣稅額扺減額
（2） 計(jì)算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
（3） 計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額。
（4）計(jì)算免抵退稅額抵減額。
（5） 計(jì)算出口貨物“免、抵、退”稅額。
（6）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)退稅額。
（7）計(jì)算當(dāng)期免抵稅額。
(8）計(jì)算期末留抵結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣稅額。
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2022-04-06
增值稅的起征點(diǎn)和免征額的區(qū)別？
1/2248
2021-04-19
申報(bào)時(shí)效驗(yàn)問題顯示第12欄其他免稅銷售額本期數(shù)之和應(yīng)等于免征增值稅項(xiàng)目銷售額，怎么修改呢
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2023-07-05
根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策有關(guān)征管事項(xiàng)的公告》（2023年第1號(hào)）第四條、第五條有關(guān)規(guī)定，小規(guī)模納稅人適用月銷售額10萬(wàn)元以下免征增值稅政策，小規(guī)模納稅人適用3%征收率銷售收入減按1%征收率征收增值稅政策的。開具發(fā)票稅率是選1%還是免稅？
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2023-03-27
肉禽蛋奶免征增值稅
2/852
2023-07-06
每月抄稅和報(bào)稅一般在什么時(shí)候？抄稅后是緊接著網(wǎng)絡(luò)申報(bào)是吧？謝謝
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2015-07-15
增值稅季度貨物和服務(wù)合計(jì)超過9萬(wàn)以上，增值稅是免征的，那么房、土兩稅是否征收。
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2021-08-30
小規(guī)模納稅人免征的增值稅，是入營(yíng)業(yè)外收入-減免稅還是補(bǔ)貼收入？
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2019-04-04
技術(shù)開發(fā)免征增值稅？
1/993
2018-08-27
"自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。"請(qǐng)問個(gè)人開出去發(fā)票也免稅嗎？
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2022-04-14
老師，個(gè)體戶如果不是核定征收的，是不是季度45萬(wàn)都免增值稅
3/603
2022-01-18
哪些行業(yè)免征增值稅？
2/2823
2019-06-04
民營(yíng)醫(yī)免征增值稅嗎？
1/668
2019-03-30
公墓是否免征增值稅
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2023-03-21
個(gè)體戶剛改為查賬征收 是一個(gè)季度45萬(wàn)免增值稅嘛（開的專票）
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2022-01-08
你好，老師，個(gè)體戶如果是核定征收也是有45萬(wàn)免增值稅的政策嗎
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2021-07-13
增值稅免征的企業(yè)免征水力建設(shè)基金嗎？有文件嗎
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2019-03-12
請(qǐng)問免征增值稅的農(nóng)業(yè)企業(yè)，水利建設(shè)基金免征嗎？
1/3773
2020-04-20
老師，增值稅免征計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助，那附加稅也免征，需要計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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2019-05-18
沒有收入不超過3萬(wàn)，屬于小規(guī)模納稅人，免征增值稅，免征的增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，那另外的附加稅也需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嘛？
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2017-10-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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