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老師您好小規(guī)模納稅人，第四季度，普票開350029.72元稅額3500.28元，專票開303633.66稅額3036.34元。老師是不是需要繳納增值稅和增值稅附加
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2022-01-12
1.A公司為增值稅一般納稅人,2019年發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:
(1)5月25日,A公司決定建造一條車間管理用的生產(chǎn)線,購入工程物資批,增值稅專用發(fā)票上注明的價款
為600萬元,增值稅稅額為78萬元。當(dāng)日該工程物資全部用于生產(chǎn)線的建造。
(2)建造生產(chǎn)線過程中領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品成本360萬元,計稅價格為400萬元;發(fā)生建造工人工資100萬元,均符合資本化條件并以銀行存款支付
(3)6月20日,所建造的生產(chǎn)線達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài),預(yù)計使用年限為5年,預(yù)計凈殘值為25萬元,采用年數(shù)總和法計提折舊。
要求:根據(jù)上述資料,假定取得的增值稅專用發(fā)票均已經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,不考慮其他因素,完成下列小題。
(答案中的金額用“萬元”表示)
(1)根據(jù)資料(1)編制購入工程物資時的會計分錄。
(2)根據(jù)資料(1)編制領(lǐng)用工程物資時的會計分錄。
3)根據(jù)資料(2)編制領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品建造生產(chǎn)線時的會計分錄。
(4)根據(jù)資料(2)編制發(fā)生建造工人工資的會計分錄。
(5)根據(jù)資料(1)(2)計算該生產(chǎn)線的入賬價值。
(6)根據(jù)資料(1)(2)(3)計算2019年應(yīng)計提折舊額并做相關(guān)分錄
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2020-07-02
如何辦理領(lǐng)購增值稅專用發(fā)票的手續(xù)
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2015-11-11
重慶代開專用增值稅發(fā)票要哪些手續(xù)
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2016-03-29
公司買二手房會有增值稅專用發(fā)票嗎
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2022-05-16
銀行手續(xù)費可以開具增值稅專用發(fā)票？
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2018-12-26
成都是否停止了使用增值稅手工發(fā)票？
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2017-06-08
如果非財政非專項款的撥款科研經(jīng)費，增值稅和所得稅怎么繳納？現(xiàn)在是什么政策
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2022-04-13
一般納稅人汽車4s店，17%增值稅，現(xiàn)只給我核汽車銷售稅種，票種，我還須增加什么稅種，票種，稅率多少
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2017-01-10
老師 基本工資2500出勤天數(shù)20天實際出勤18天飯補300的是怎麼算出來，我太不懂
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2018-12-29
老師我們老板增加實收資本，需要交啥稅？
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2020-07-13
A廠為糕點廠 （一般納稅人，增值稅率13%》 2021年11月 發(fā)生如下業(yè)務(wù)：
(1）向一超市（一般納稅人，銷售糕點，開出增值稅專用發(fā)票，注明價款為50000元;
(2）將300盒自產(chǎn)糕點發(fā)放給本廠職工，該糕點的對外銷售價格 （不含稅）為20元/盒，(3） 本月購進(jìn)食品盒一批，取得了一張增值稅專用發(fā)票，上面注明價款為5000元。
問：該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅是多公？〈需寫出計算過程〉
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2022-12-28
2015年增值稅手寫發(fā)票今年還可以用嗎？
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2018-11-05
如果非財政非專項款的撥款科研經(jīng)費，增值稅和所得稅怎么繳納？現(xiàn)在是什么政策
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2022-04-13
企業(yè)籌建，在建工程預(yù)計轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，增值稅第一年認(rèn)證留抵60%，第二年留抵40%，今年2月因為疏忽忽略此規(guī)則，預(yù)計轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的設(shè)計費和測繪費增稅已經(jīng)全數(shù)認(rèn)證留抵，是否能在12月轉(zhuǎn)出40%進(jìn)項稅額，待明年2月再轉(zhuǎn)入40%進(jìn)項稅額留抵？
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2017-12-30
是產(chǎn)地產(chǎn)企業(yè)，新開的，還沒有收入，納稅這邊是零申報，每個月的所得稅申報一月份利潤總額-241807,二月份利潤總額-114049.36，這些數(shù)據(jù)是怎么得來的？如果到下個月申報這個月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡家計稅方法，按照5%的征收率計稅
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2017-03-13
注冊亞馬遜需不需要 銀行地址跟營業(yè)執(zhí)照一致，如果之后在開賬戶，還需要改銀行地址嗎？
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2020-09-25
老師，請問我們公司是一般納稅人，公司成立之前買了輛汽車，我現(xiàn)在有一張車油的增值稅普票，能入外帳當(dāng)費用么？
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2018-06-20
老板讓開增值稅專用發(fā)票讓收20個點的手續(xù)費這是虛開增值稅專用發(fā)票嗎？
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2017-07-06
金稅盤費用抵減，如何做分錄
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2017-03-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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