;)
填空題 星鑫公司2018年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為48000元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下:
(1)6月18日，公司委托銀行收取的金額3200元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
(2) 6月29日，公司開出的轉賬支票一-張，持票人尚未收到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。
(3) 6月30日，存入銀行支票一張，金額為1500元， 銀行已承辦，清查結果的企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
(4)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表。（項目， 金額）
1.企業銀行存款日記賬余額
2.銀行對賬單余額
3.加:銀行已收、企業未收
4.加:企業已收、銀行未收
5.減:銀行已付、企業未付
6.減:企業已付、銀行未付
7.調節后的余額
1/7033
2020-06-19
1.晨光公司20XX年10月31日的銀行存款日記賬賬面余額為46000元，而銀行對賬單上企業存款余 額為44 000元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項。
(1) 10月29日，企業開出轉賬支票3 000元，持票人尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未入賬。
(2) 10月30日，企業委托銀行代收款項5 000元，銀行已收款入賬，但企業未接到銀行的收賬通知,因而未登記入賬。
(3) 10月31日，企業送存購貨單位簽發的轉賬支票8 000元，企業已入賬，銀行尚未入賬。
(4) 10月31日，銀行代企業支付水費2 000 元，企業尚未接到銀行的付款通知，故未登記入賬。要求:根據以上有關內容，編制銀行存款余額調節表。
1/1207
2021-11-22
某公司2019年6月30日銀行存款日記賬余額為60 000元，銀行對賬單上的余額為62 425元，經過逐筆核對發現有下列未達賬項：
（1）6月25日，企業開出的轉賬支票6 000元，現金支票500元，持票人尚未到銀行辦理轉賬和取款手續，銀行尚未入賬；
（2）6月28日，委托銀行代收款項 4 000元，銀行已經收到入賬，但收款通知尚未到達企業；
（3）6月30日，企業存入從其他單位收到的轉賬支票一張計8 000元，銀行尚未入賬；
（4）6月30日，銀行受運輸機構委托代收運費，已經從企業存款中付出150元，但企業尚未接到轉賬付款通知；
（5）6月30日，銀行計算企業的存款利息75元，已經記入企業存款戶，但企業尚未入賬。
要求：編制“銀行存款余額調節表”。
1/7097
2020-06-23
華天公司2018年9月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經濟業務如下：
（1）20日，收到銷貨款轉賬支票6500元
（2）21日，開出支票#0130，用以支付購入材料的貨款12000元
（3）23日，開出支票#0131，支付購料的運雜費2500元
（4）26日，收到銷貨款轉賬支票3200元。
（5）28日，開出支票#0132，公司日常辦公費用4800元
（6）30日，開出支票#0133，用以支付下半年的房租24000元
（7）30日，銀行存款日記賬的賬面余額為168000元
2)銀行對賬單所列華天公司9月20日至月末的經濟業務如下：
（1）20日，結算華天公司的銀行存款利息1523元。
（2）22日，收到銷售款轉賬支票6500元。
（3）23日收到華天公司開出的支票#0130，金額為12000元。
（4）25日，銀行為華天公司代付水電費2900元。
（5）26日、收到華天司開出的支票#0131，金額為2500元。
（6）29日，為華天公司代收外地購貨方匯來的貨款10600元
（7）30日，銀行對賬單的存款金額為202823元。
要求：根據上述
1/6009
2020-03-03
要求：
編制銀行存款余額調節表，請將答案填寫在下表中；
A公司2019年12月31日銀行存款日記賬余額為54440元，銀行對賬單的余額為56570元。經核對發現下列未達賬項：
(1)企業根據繳款單回單聯，記銀行存款增加8300元，銀行未記增加；
(2)企業開出轉賬支票750元，記銀行存款減少，銀行未記減少；
(3)銀行代收的貨款11600元，銀行已記增加，企業未記增加；
(4)銀行代付的電費1820元，銀行已記減少，企業未記減少；
(5)銀行付款水費100元，銀行已記減少，企業未記減少；
銀行存款余額調節表
2019年12月31日 單位：元
項目 金 額 項目 金 額
企業銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額
加：銀行已收企業未收 加：企業已收銀行未收
減：銀行已付企業未付 減：企業已付銀行未付
調節后余額 調節后余額
1/468
2022-12-12
7788某企業20x7年8月31日銀行存款日記賬的余額為112000 元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現以下未達賬項:
(1)企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加。(2)企業開出轉賬支票36000元支付購料款，企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少。(3)收到某企業匯來的購貨款20000元，銀行已記增加，企業尚未記增加。(4)銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少，企業尚未記減少。根據上述資料編制“銀行存款余額調節表”。
1/4243
2021-09-18
星海公司2021年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單余額為46500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：6月18日，公司委托銀行收取的金額為3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。6月22日，公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1600元。6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。6月30日，存入銀行支票一張，金額為1500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單沒有記錄。6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表
1/3468
2022-06-02
甲公司2016年12月31日銀行存款日記賬的余額為5 400 000元，銀行存款對賬單的余額為8 300 000元。經逐筆核對，發現以下未達賬項： （1）企業送存轉賬支票6 000 000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。 （2）企業開出轉賬支票4 500 000元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。 （3）企業委托銀行代收某公司購貨款4 800 000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知，尚未記賬。 （4）銀行代企業支付電話費400 000元，銀行已登記減少企業銀行存款，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬。(20分)
要求：完成銀行存款余額調節表。
項目
金額
項目
金額
企業銀行存款日記賬余額?
?
銀行對賬單余額?
?
加：銀行已收，企業未收款?
?
加：企業已收，銀行未收款?
?
減：銀行已付，企業未付款?
?
減：企業已付，銀行未付款?
?
調節后的存款余額?
?
調節后的存款余額?
1/4221
2020-03-24
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下: (1)委托銀行收款，金額5000元， 銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。 (2)銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。 (3)送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。 (4)支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未付
編制銀行存款余額調節表
1/549
2022-06-09
12月31日，海華公司銀行存款日記賬的余額為1 12000元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現未達賬項:
1、企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加;
2.企業開出轉賬支票36000元支付購料款,企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少;3、收到某企業匯來的購貨款20000元銀行已記增加,企業尚未記增加口;
4.銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少企業尚未記減少。
1/1213
2020-06-30
某公司20×7年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46 500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表，經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6月18日，公司委托銀行收取的金額為3 000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入銀行的3 300元的款項，出納員誤記為3 000元。
（3）6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1 600元。
（4）6月29日，公司開出轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7 200元。
（5）6月30日，存入銀行支票一張，金額為1 500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6月30日，銀行收取借款利息2 000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
1/2043
2022-06-14
明啟企業2019年10月的銀行存款日記賬余額為43826元,開戶銀行對賬單余額為36848元。經逐筆核對,發現有如下未達賬項：
（1)公司開出現金支票,金額為2000元,用于支付租金,持票人尚未兌現。
(2)公司因銷售產品收到轉賬支票一張,金額為8500元,已交存開戶銀行但開戶銀行尚未劃回票款。
（3）銀行代收外地企業匯來貨款3245元，公司未收到收賬通知。
（4）銀行代公司支付水電費3723元，公司未收到付款通知。
要求根據以上材料，編制銀行存款余額調節表。
4/1032
2021-12-06
某廠20XX年9月30日,銀行存款日記賬余額是32540元
，銀行對賬單上的余額是36020元，經逐筆核對后，查明有以下幾筆未達賬項:
(1)企業于月末存入從其他單位取得的轉賬支票1920元，銀行尚未入賬。
(2)企業于月末開出的轉賬支票440元，持票人尚未向銀行辦理轉賬，銀行尚未入賬。
(3)企業已委托銀行代收外埠銷貨款5200元，銀行已收到入賬，但企業尚未收到銀行收款通知，沒有入賬。
(4)銀行代付電話費240元，但企業尚未收到銀行付款通知
沒有入賬。
1/230
2023-12-04
星鑫公司2018年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46 500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6月18日，公司委托銀行收取的金額3 200元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入銀行的3 300元的款項，出納員誤記為3 000元。
（3）6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1 800元。
（4）6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未收到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。
（5）6月30日，存入銀行支票一張，金額為1 500元，銀行已承辦，清查結果的企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6月30日，銀行收取借款利息2 000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
2/3290
2020-05-15
2020年4月30日企業銀行存款日記賬會額為303 280元銀行對賬單余額為290元經逐筆核對。雙方記賬均無差錯，但發現如下未達賬項:
(1)4月28日.企業收到轉賬支票張，計36800元 但尚未到銀行辦理入賬手續，銀行尚未入賬。
(2)4月29日，企業開出轉賬支票一張， 計60200元，用以支付供貨單位賬款，但支票商未到這銀行，銀行商未入賬。
(3) 4月30日，銀行計算應付給企業存意利息1800元，銀行已登記入賬，而企業尚未收到收款通知，尚未入賬。
(4)4月30日，銀行代企業支付水電費29520元， 銀行已登記入賬，而企業尚未收到付款通知，尚未入賬。
要求:根據以上未達賬項，編制銀行存款余額調節表。
1/938
2021-11-13
A公司2017年3月30日銀行存款日記賬余額為250000元，銀行對賬單余額為235000元，經查對有下列未達賬項:
(1)公司于3月29日開出轉賬支票支付電話費，金額3000元，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續。
(2)銀行于3月28日代付公司本月水電費12000元，但付款通知尚未到達公司。
(3)公司于3月30日收到A公司預購貨款的轉賬支票18000元已入賬，但銀行尚未入賬。
(4)銀行于3月28日收到公司銷貨款12000元，銀行已入賬，但公司尚未收到收款通知。
要求:根據所給資料編制銀行存款余額調節表。
項目 金額 項目 金額
銀行存款日記賬余額 (1) 銀行對賬單余額 (5)
加:銀行已收，企業未收 (2) 加:企業已收、銀行未收 (6)
減:銀行已付，企業未付 (3) 減:企業已付、銀行未付 (7)
調節后的余額 (4) 調節后的余額 (8)
1/720
2022-06-20
某公司2022年9月，銀行對賬單余額10000元，出納銀行存款日記賬余額1
2000元，經分析，育以下幾筆業務銀行或出納沒省入賬：1、公司銷售貨物收
轉賬支票一張，金額5000元，2、公司開出水費支票，金額2000元，3、銀行
直接扣利息1000元，銀行收客戶電匯款2000元。請做當月的銀行余額調節表
1/616
2022-10-20
中華公司 2018年 6 月 30 日銀行存款日記賬的余額為 41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為 46 500 元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對。發現部分未達賬項以及記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6 月 18 日，公司委托銀行收取的 3 000 元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6 月 22 日，公司存入銀行的 3 300 元的款項，出納員誤記為 3 000 元。
（3）6 月 26 日銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額 1 600元。
（4）6 月 29 日公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額
7 200 元。
（5）6 月 30 日，存入銀行支票一張，金額 1 500 元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6 月 30 日，銀行收取借款利息 2 000 元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
1/698
2022-05-05
39. 2022 年 5 月，某企業銀行存款日記賬余額為 190600 元，銀行對賬單余額為 196250 元。
經查，本月存在以下未達賬項。
（1）企業銷售產品收到轉賬支票 16000 元，尚未送存銀行。（2 分）
（2）企業購入材料開出轉賬支票 13000 元，銀行尚未收到。（2 分）
（3）銀行代收企業銷貨款 9000 元已入賬，企業尚未收到有關票證。（2 分）
（4）銀行代企業支付本月電話費 350 元，企業尚未收到有關票證。（2 分）
請根據以上資料編制銀行存款余額調節表并說明是否能根據其登記入賬（2 分
1/773
2022-12-24
業務處理及計算題
某企業2×18年3月31日的銀行存款日記賬賬面余額為691600元，而銀行對賬單上企業存款余額為681600元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）3月26日企業開出轉賬支票3000元，持票人尚未到銀行辦理，銀行尚未登記入賬。（2）3月28日企業委托銀行代收款項4000元，銀行已收款入賬，但企業未接到銀行的收款通知，因此未登記入賬。（3）3月29日，企業送存購貨單位簽發的轉賬支票15000元，企業已登記入賬，銀行尚未登記入賬。（4）3月30日，銀行代企業支付水電費2000元，企業尚未接到銀行的付款通知，故未登記入賬。
1/2422
2022-01-03
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
