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華天公司2018年9月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經濟業務如下：
（1）20日，收到銷貨款轉賬支票6500元
（2）21日，開出支票#0130，用以支付購入材料的貨款12000元
（3）23日，開出支票#0131，支付購料的運雜費2500元
（4）26日，收到銷貨款轉賬支票3200元。
（5）28日，開出支票#0132，公司日常辦公費用4800元
（6）30日，開出支票#0133，用以支付下半年的房租24000元
（7）30日，銀行存款日記賬的賬面余額為168000元
2)銀行對賬單所列華天公司9月20日至月末的經濟業務如下：
（1）20日，結算華天公司的銀行存款利息1523元。
（2）22日，收到銷售款轉賬支票6500元。
（3）23日收到華天公司開出的支票#0130，金額為12000元。
（4）25日，銀行為華天公司代付水電費2900元。
（5）26日、收到華天司開出的支票#0131，金額為2500元。
（6）29日，為華天公司代收外地購貨方匯來的貨款10600元
（7）30日，銀行對賬單的存款金額為202823元。
要求：根據上述
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2020-03-03
要求：
編制銀行存款余額調節表，請將答案填寫在下表中；
A公司2019年12月31日銀行存款日記賬余額為54440元，銀行對賬單的余額為56570元。經核對發現下列未達賬項：
(1)企業根據繳款單回單聯，記銀行存款增加8300元，銀行未記增加；
(2)企業開出轉賬支票750元，記銀行存款減少，銀行未記減少；
(3)銀行代收的貨款11600元，銀行已記增加，企業未記增加；
(4)銀行代付的電費1820元，銀行已記減少，企業未記減少；
(5)銀行付款水費100元，銀行已記減少，企業未記減少；
銀行存款余額調節表
2019年12月31日 單位：元
項目 金 額 項目 金 額
企業銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額
加：銀行已收企業未收 加：企業已收銀行未收
減：銀行已付企業未付 減：企業已付銀行未付
調節后余額 調節后余額
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2022-12-12
7788某企業20x7年8月31日銀行存款日記賬的余額為112000 元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現以下未達賬項:
(1)企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加。(2)企業開出轉賬支票36000元支付購料款，企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少。(3)收到某企業匯來的購貨款20000元，銀行已記增加，企業尚未記增加。(4)銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少，企業尚未記減少。根據上述資料編制“銀行存款余額調節表”。
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2021-09-18
星海公司2021年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單余額為46500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：6月18日，公司委托銀行收取的金額為3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。6月22日，公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1600元。6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。6月30日，存入銀行支票一張，金額為1500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單沒有記錄。6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-06-02
11年3月10日招商銀行建國門支行儲戶董卿存入定活兩便儲蓄存款20 000元，次年
5月22日支取，支取日一年期定期儲蓄存款利率3.5%。
要求：計算董卿的存款利息，作出支取本息的賬務處理
1/498
2023-03-17
2.某企業2017年3月30日銀行存款日記賬余額為515000元，銀行對賬單余額為519000元。經過逐筆核對，雙方記賬沒有差錯，存在如下未達賬項：
（1）3月27日，企業收到轉賬支票一張，金額為30000元，企業已經作為存款收入入賬，但是沒有到銀行辦理入賬手續，銀行尚未入賬。
（2）3月29日，企業開出轉賬支票一張，金額為60000元，作支付供貨單位賬款，企業已經做存款付出入賬，但支票尚未到達銀行，銀行尚未入賬。
（3）3月30日，銀行計算應付給企業存款利息4000元，銀行已經登記入賬，但是企業沒有收到收款通知，尚未入賬。
（4）3月30日，銀行代企業支付水電費30000元，銀行已經登記入賬，作為企業存款的減少，而企業尚未收到付款通知，尚未入賬。
請根據以上事項編制銀行存款月調節表
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2020-06-08
某企業2×18年3月31日的銀行存款日記賬賬面余額為691600元，而銀行對賬單上企業存款余額為681600元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）3月26日企業開出轉賬支票3000元，持票人尚未到銀行辦理，銀行尚未登記入賬。（2）3月28日企業委托銀行代收款項4000元，銀行已收款入賬，但企業未接到銀行的收款通知，因此未登記入賬。（3）3月29日，企業送存購貨單位簽發的轉賬支票15000元，企業已登記入賬，銀行尚未登記入賬。（4）3月30日，銀行代企業支付水電費2000元，企業尚未接到銀行的付款通知，故未登記入賬。
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2021-11-04
一、計算題 1、某企業 2019 年 3月 31 日核對銀行存款項目,當日銀行存款日記賬賬面余額為 737100 元,而銀行對賬單上顯示的本企業存款余額為727100元,經逐筆核對,沒有錯賬,只發現有以下未達賬項: ① 3月26 日企業開出轉賬支票 3000元,持票人尚米到銀行辦理轉賬,銀行尚未登賬. ②3月 28 日企業委托銀行代收款項 4000元,銀行已收款入賬,但企業未接到銀行的收款通知,因而未登記入賬。③ 3 月 28 日,企業送存購貨單位簽發的轉賬支票 15000元,企業已登賬,銀行尚未登賬。④ 3月30 日,銀行代企業支付水電費 2000元,企業米接到銀行的付款通知,未登記入賬。要求:根據上述資料,編制銀行存款余額調節表。
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2021-12-25
下列各項中，導致銀行存款日記賬余額大于銀行對賬單余額的未達賬項是
()。
A.銀行根據協議支付當月電話費并已入賬，企業尚未收到付款通知 B.銀行已代收貨款并入賬，企業尚未收到收款通知 C.企業簽發現金支票并入賬，收款方尚未提現 D.企業簽發轉賬支票并入賬，收款方未辦理轉賬
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2022-12-05
南方企業2021年6月30日銀行存款日記賬余額為50
000元，銀行轉來對賬單的余額為 52 000元。經逐筆
核對發現如下未過賬項。
(1） 企業收到轉賬支票9 000元，并已登記銀行存款
的增加，但銀行尚末記賬；
(2）企業開出轉賬支票10000元，但持票單位尚末
到銀行辦理轉賬，銀行尚末記賬
(3） 銀行記入企業存款戶存款利息2 000元，
銀行已
收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知單，尚未
記賬;
(4） 銀行代企業支付電話費1000元，銀行已登記入
賬
，但公司尚未收到銀行付款通知單.
尚未記賬。
根據上述末達賬項，編制銀行存款余額調節表。（直
接填在表內）
項目
企業賬面存款余額
加：銀行己收，
企業未收
減：銀行已付，企業末付
調節后的存款余額
銀行存款余額調節表
2021年6月30日
金額項目
銀行對賬單存款余額
加：企業已收，銀行末收
減：企業已付，
銀行末付
調節后的存款余額
金額
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2022-12-22
綜合題(20.0分)
國像來集中
32.【簡答題】2019年8月31日,某銀行存款日記賬余額為176500元,銀行對賬單余額為197500元。
經核對,發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下:
1.委托銀行收款,金額5000元,銀行已收妥入賬,但企業尚未收到收款通知。
2.銀行代扣電話費1000元,銀行已付,企業未付。
3.送存轉賬支票4000元,企業已收,銀行未收。
4.支付材料款,開出轉賬支票21000元,企業已付銀行未付。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-06-10
某公司20×7年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46 500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表，經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6月18日，公司委托銀行收取的金額為3 000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入銀行的3 300元的款項，出納員誤記為3 000元。
（3）6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1 600元。
（4）6月29日，公司開出轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7 200元。
（5）6月30日，存入銀行支票一張，金額為1 500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6月30日，銀行收取借款利息2 000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
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2021-09-19
3.星海公司 <tex>2x21</tex> 年 6 月 30 日銀行存款日記賬的余額為41 100 元，同日
轉來的銀行對賬單的余額為 46 500 元,為了確定公司銀行存款的實有數.
需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對
發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤。情況如下：
(1) 6 月 18 日，公司委托銀行收取的金額為 3 000 元的款項。銀行已收妥
入賬，但公司尚未收到收款通知。
(2) 6 月 22 日，公司存入銀行的 3 300 元的款項，出納員誤記為 3 000 元。
(3)6 月 26 日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為 1600 元。
(4)6 月 29 日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手
續，金額為 7 200 元。
(5) 6 月 30 日，存入銀行支票一張，金額為 1 500 元，銀行已承辦，企業
已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄
(6) 6 月 30 日，銀行收取借款利息 2 000 元，企業尚未收到支息通知。
算求：根據上沭資料編制銀行存款金額調節表。
1/1096
2022-11-19
2×19年9月30日，甲公司銀行存款日記賬的余額為411000元，同日轉來銀行對賬單的余額為465000元。經查，發現以下幾種出入情況：
(1)9月10日，公司委托銀行收取一筆金額為30 000元的款項。銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
(2)9月20日，公司存入銀行的33000元的款項，出納員誤記為30000元。
(3)9月24日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為16000元。
(4)9月26日，公司開出轉賬支票一張，金額為72000元。持票人尚未到銀行辦理轉賬手續。
(5)9月28日，存入銀行支票一張，金額為15000元。銀行已承辦，企業已憑回單賬，對賬單并沒有記錄。
(6)9月30日，銀行收取借款利息20000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料，編制銀行存款余額調節表，并判斷雙方記賬的正確性
1/782
2022-10-31
1.2日 職工張良出差借支800元 以現金支付
2.2日 以銀行存款1500元支付B材料運費
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2022-03-17
甲公司2016年12月31日銀行存款日記賬的余額為5 400 000元，銀行存款對賬單的余額為8 300 000元。經逐筆核對，發現以下未達賬項： （1）企業送存轉賬支票6 000 000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。 （2）企業開出轉賬支票4 500 000元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。 （3）企業委托銀行代收某公司購貨款4 800 000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知，尚未記賬。 （4）銀行代企業支付電話費400 000元，銀行已登記減少企業銀行存款，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬。(20分)
要求：完成銀行存款余額調節表。
項目
金額
項目
金額
企業銀行存款日記賬余額?
?
銀行對賬單余額?
?
加：銀行已收，企業未收款?
?
加：企業已收，銀行未收款?
?
減：銀行已付，企業未付款?
?
減：企業已付，銀行未付款?
?
調節后的存款余額?
?
調節后的存款余額?
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2020-03-24
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下: (1)委托銀行收款，金額5000元， 銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。 (2)銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。 (3)送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。 (4)支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未付
編制銀行存款余額調節表
1/549
2022-06-09
12月31日，海華公司銀行存款日記賬的余額為1 12000元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現未達賬項:
1、企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加;
2.企業開出轉賬支票36000元支付購料款,企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少;3、收到某企業匯來的購貨款20000元銀行已記增加,企業尚未記增加口;
4.銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少企業尚未記減少。
1/1213
2020-06-30
某公司20×7年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46 500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表，經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6月18日，公司委托銀行收取的金額為3 000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入銀行的3 300元的款項，出納員誤記為3 000元。
（3）6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1 600元。
（4）6月29日，公司開出轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7 200元。
（5）6月30日，存入銀行支票一張，金額為1 500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6月30日，銀行收取借款利息2 000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
1/2043
2022-06-14
明啟企業2019年10月的銀行存款日記賬余額為43826元,開戶銀行對賬單余額為36848元。經逐筆核對,發現有如下未達賬項：
（1)公司開出現金支票,金額為2000元,用于支付租金,持票人尚未兌現。
(2)公司因銷售產品收到轉賬支票一張,金額為8500元,已交存開戶銀行但開戶銀行尚未劃回票款。
（3）銀行代收外地企業匯來貨款3245元，公司未收到收賬通知。
（4）銀行代公司支付水電費3723元，公司未收到付款通知。
要求根據以上材料，編制銀行存款余額調節表。
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2021-12-06
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