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1.2日 職工張良出差借支800元 以現金支付
2.2日 以銀行存款1500元支付B材料運費
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2022-03-17
A公司2017年3月30日銀行存款日記賬余額為250000元，銀行對賬單余額為235000元，經查對有下列未達賬項:
(1)公司于3月29日開出轉賬支票支付電話費，金額3000元，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續。
(2)銀行于3月28日代付公司本月水電費12000元，但付款通知尚未到達公司。
(3)公司于3月30日收到A公司預購貨款的轉賬支票18000元已入賬，但銀行尚未入賬。
(4)銀行于3月28日收到公司銷貨款12000元，銀行已入賬，但公司尚未收到收款通知。
要求:根據所給資料編制銀行存款余額調節表。
項目 金額 項目 金額
銀行存款日記賬余額 (1) 銀行對賬單余額 (5)
加:銀行已收，企業未收 (2) 加:企業已收、銀行未收 (6)
減:銀行已付，企業未付 (3) 減:企業已付、銀行未付 (7)
調節后的余額 (4) 調節后的余額 (8)
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2022-06-15
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下:
(1)委托銀行收款，金額5000元， 銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。
(2)銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。
(3)送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。
(4)支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未
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2020-07-06
2019年8月31日,某銀行存款日記賬余額為176500元,銀行對賬單余額為197500元,經核對,發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下:
1.委托銀行收款,金額5000元,銀行已收妥入賬,但企業尚未收到收款通知。
2.銀行代扣電話費1000元,銀行已付,企業未付。
3.送存轉賬支票4000元,企業已收,銀行未收。
4.支付材料款,開出轉賬支票21000元,企業已付,銀行未付。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-06-15
某企業9月30日銀行存款日記賬賬面余額為46500元:銀行對賬單余額為48750元。經查對發現有以下未達賬項:（1）9月28日企業送達銀行一張轉賬支票，金額4000元，銀行尚未入賬，（2）9月29日銀行收取企業借款利息426元，企業尚未收到付款通知，（3）9月30日企業委托銀行收款4576元，銀行已入賬，企業尚未收到收款通知，（4）9月30日企業開出轉賬支票一張，金額2100元，持票單位尚未到銀行辦理手續。問題:根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-05-24
中華公司 2018年 6 月 30 日銀行存款日記賬的余額為 41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為 46 500 元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對。發現部分未達賬項以及記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6 月 18 日，公司委托銀行收取的 3 000 元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6 月 22 日，公司存入銀行的 3 300 元的款項，出納員誤記為 3 000 元。
（3）6 月 26 日銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額 1 600元。
（4）6 月 29 日公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額
7 200 元。
（5）6 月 30 日，存入銀行支票一張，金額 1 500 元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6 月 30 日，銀行收取借款利息 2 000 元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
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2020-07-29
某企業2006年1月30日銀行對賬單賬面余額為330000元，企業銀行存款日記賬賬面余額為390000元，經核對存在以下未達賬項： 1.企業開出轉賬支票20000元，銀行尚未入賬。 2.企業收到轉賬支票100000元，銀行尚未入賬。 3.銀行結算企業銀行存款利息8000元，企業尚未入賬。 4.銀行代企業收外地匯款22000元，企業尚未入賬。 5.銀行代企業支付電話費10000元，企業尚未入賬。 編制銀行存款余額調節表
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2020-03-19
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下:
(1)委托銀行收款，金額5000元， 銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。
(2)銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。
(3)送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。
(4)支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未付。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2020-07-06
填空題 星鑫公司2018年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為48000元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下:
(1)6月18日，公司委托銀行收取的金額3200元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
(2) 6月29日，公司開出的轉賬支票一-張，持票人尚未收到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。
(3) 6月30日，存入銀行支票一張，金額為1500元， 銀行已承辦，清查結果的企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
(4)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表。（項目， 金額）
1.企業銀行存款日記賬余額
2.銀行對賬單余額
3.加:銀行已收、企業未收
4.加:企業已收、銀行未收
5.減:銀行已付、企業未付
6.減:企業已付、銀行未付
7.調節后的余額
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2020-06-19
1.晨光公司20XX年10月31日的銀行存款日記賬賬面余額為46000元，而銀行對賬單上企業存款余 額為44 000元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項。
(1) 10月29日，企業開出轉賬支票3 000元，持票人尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未入賬。
(2) 10月30日，企業委托銀行代收款項5 000元，銀行已收款入賬，但企業未接到銀行的收賬通知,因而未登記入賬。
(3) 10月31日，企業送存購貨單位簽發的轉賬支票8 000元，企業已入賬，銀行尚未入賬。
(4) 10月31日，銀行代企業支付水費2 000 元，企業尚未接到銀行的付款通知，故未登記入賬。要求:根據以上有關內容，編制銀行存款余額調節表。
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2021-11-22
某公司2019年6月30日銀行存款日記賬余額為60 000元，銀行對賬單上的余額為62 425元，經過逐筆核對發現有下列未達賬項：
（1）6月25日，企業開出的轉賬支票6 000元，現金支票500元，持票人尚未到銀行辦理轉賬和取款手續，銀行尚未入賬；
（2）6月28日，委托銀行代收款項 4 000元，銀行已經收到入賬，但收款通知尚未到達企業；
（3）6月30日，企業存入從其他單位收到的轉賬支票一張計8 000元，銀行尚未入賬；
（4）6月30日，銀行受運輸機構委托代收運費，已經從企業存款中付出150元，但企業尚未接到轉賬付款通知；
（5）6月30日，銀行計算企業的存款利息75元，已經記入企業存款戶，但企業尚未入賬。
要求：編制“銀行存款余額調節表”。
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2020-06-23
華天公司2018年9月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經濟業務如下：
（1）20日，收到銷貨款轉賬支票6500元
（2）21日，開出支票#0130，用以支付購入材料的貨款12000元
（3）23日，開出支票#0131，支付購料的運雜費2500元
（4）26日，收到銷貨款轉賬支票3200元。
（5）28日，開出支票#0132，公司日常辦公費用4800元
（6）30日，開出支票#0133，用以支付下半年的房租24000元
（7）30日，銀行存款日記賬的賬面余額為168000元
2)銀行對賬單所列華天公司9月20日至月末的經濟業務如下：
（1）20日，結算華天公司的銀行存款利息1523元。
（2）22日，收到銷售款轉賬支票6500元。
（3）23日收到華天公司開出的支票#0130，金額為12000元。
（4）25日，銀行為華天公司代付水電費2900元。
（5）26日、收到華天司開出的支票#0131，金額為2500元。
（6）29日，為華天公司代收外地購貨方匯來的貨款10600元
（7）30日，銀行對賬單的存款金額為202823元。
要求：根據上述
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2020-03-03
要求：
編制銀行存款余額調節表，請將答案填寫在下表中；
A公司2019年12月31日銀行存款日記賬余額為54440元，銀行對賬單的余額為56570元。經核對發現下列未達賬項：
(1)企業根據繳款單回單聯，記銀行存款增加8300元，銀行未記增加；
(2)企業開出轉賬支票750元，記銀行存款減少，銀行未記減少；
(3)銀行代收的貨款11600元，銀行已記增加，企業未記增加；
(4)銀行代付的電費1820元，銀行已記減少，企業未記減少；
(5)銀行付款水費100元，銀行已記減少，企業未記減少；
銀行存款余額調節表
2019年12月31日 單位：元
項目 金 額 項目 金 額
企業銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額
加：銀行已收企業未收 加：企業已收銀行未收
減：銀行已付企業未付 減：企業已付銀行未付
調節后余額 調節后余額
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2022-12-12
7788某企業20x7年8月31日銀行存款日記賬的余額為112000 元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現以下未達賬項:
(1)企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加。(2)企業開出轉賬支票36000元支付購料款，企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少。(3)收到某企業匯來的購貨款20000元，銀行已記增加，企業尚未記增加。(4)銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少，企業尚未記減少。根據上述資料編制“銀行存款余額調節表”。
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2021-09-18
星海公司2021年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單余額為46500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：6月18日，公司委托銀行收取的金額為3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。6月22日，公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1600元。6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7200元。6月30日，存入銀行支票一張，金額為1500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單沒有記錄。6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-06-02
甲公司2016年12月31日銀行存款日記賬的余額為5 400 000元，銀行存款對賬單的余額為8 300 000元。經逐筆核對，發現以下未達賬項： （1）企業送存轉賬支票6 000 000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。 （2）企業開出轉賬支票4 500 000元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。 （3）企業委托銀行代收某公司購貨款4 800 000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知，尚未記賬。 （4）銀行代企業支付電話費400 000元，銀行已登記減少企業銀行存款，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬。(20分)
要求：完成銀行存款余額調節表。
項目
金額
項目
金額
企業銀行存款日記賬余額?
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銀行對賬單余額?
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加：銀行已收，企業未收款?
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加：企業已收，銀行未收款?
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減：銀行已付，企業未付款?
?
減：企業已付，銀行未付款?
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調節后的存款余額?
?
調節后的存款余額?
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2020-03-24
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下: (1)委托銀行收款，金額5000元， 銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。 (2)銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。 (3)送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。 (4)支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未付
編制銀行存款余額調節表
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2022-06-09
12月31日，海華公司銀行存款日記賬的余額為1 12000元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現未達賬項:
1、企業將收到的銷貨款4000元存入銀行，企業已記銀行存款增加，而銀行尚未記增加;
2.企業開出轉賬支票36000元支付購料款,企業已記銀行存款減少，而銀行尚未記減少;3、收到某企業匯來的購貨款20000元銀行已記增加,企業尚未記增加口;
4.銀行代企業支付水電費16000元，銀行已記減少企業尚未記減少。
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2020-06-30
某公司20×7年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46 500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表，經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下：
（1）6月18日，公司委托銀行收取的金額為3 000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）6月22日，公司存入銀行的3 300元的款項，出納員誤記為3 000元。
（3）6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1 600元。
（4）6月29日，公司開出轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額為7 200元。
（5）6月30日，存入銀行支票一張，金額為1 500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄。
（6）6月30日，銀行收取借款利息2 000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
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2022-06-14
明啟企業2019年10月的銀行存款日記賬余額為43826元,開戶銀行對賬單余額為36848元。經逐筆核對,發現有如下未達賬項：
（1)公司開出現金支票,金額為2000元,用于支付租金,持票人尚未兌現。
(2)公司因銷售產品收到轉賬支票一張,金額為8500元,已交存開戶銀行但開戶銀行尚未劃回票款。
（3）銀行代收外地企業匯來貨款3245元，公司未收到收賬通知。
（4）銀行代公司支付水電費3723元，公司未收到付款通知。
要求根據以上材料，編制銀行存款余額調節表。
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2021-12-06
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