發票數量開成金額需要重開嗎

是必須要重開的，理由有二：一、客戶拿到該發票無法按票面貨物數量入賬，入賬單價與平常異常，不符合賬實相符會計原則；二、總金額不變對銷售額沒有影響，但你方入賬的數量與單價會影響稅務稽查人員對你企業利潤評估，故錯開的發票還是重開為好。

增值稅一般納稅人在開具增值稅專用發票中經常存在開票有誤、發生銷貨退回以及開具發票退回等情況，需要重新開具增值稅專用發票。

收回原發票直接按作廢處理，重新開具發票。

這種方式對開票方來說，操作簡單，方便快捷。《國家稅務總局關于修訂增值稅專用發票使用規定的通知》（國稅發〔2006〕156號）第十三條規定：

一般納稅人在開具專用發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件的，按作廢處理；開具時發現有誤的，可即時作廢。

作廢專用發票須在防偽稅控系統中將相應的數據電文按“作廢”處理，在紙質專用發票（含未打印的專用發票）各聯次上注明“作廢”字樣，全聯次留存。

但是，稅務機關對專用發票的作廢條件規定相對嚴格，必須同時符合以下三個條件：收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月；銷售方未抄稅并且未記賬；購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”。

發票開錯但已經繳稅了，但需要重開怎么辦

一、讓對方把發票退回，開這張發票的紅沖發票 具體開紅沖發票需要較多資料，可以先去稅務咨詢下需要什么資料，再提交上去，等待稅務局批準開紅票就可以。

二、小規模納稅人開具普通發票出現錯票的，可以將開出的原發票收回（不得缺聯）加蓋作廢章，之后開具原票額紅字發票沖減當期銷售，再開具新的、正確的發票就可以了。收回的作廢發票附在紅字發票存根后面備查。

三、因為已經申報過銷項稅了，所以只有拿到稅務局開具紅字發票通知單，然后根據通知單號方能開具的；然后用紅字發票做沖回銷售的分錄，最后再開正確的發票，并據以入帳做銷售即可。

1、紅字發票會計分錄：

借：應收賬款（紅字）

貸：主營業務收入（紅字）

應交稅費---應交增值稅---銷項稅（紅字）

2、開具正確的發票會計分錄：

借：應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅費---應交增值稅---銷項稅

3、當月的稅額為零，因為該銷項稅之前月份已申報。

發票數量開成金額需要重開嗎？會計學堂小編告訴大家，發票開具錯誤，應當開具紅字增值銳專用發票，不能重復開具發票，小編還給大家講到了發票開錯但已經繳稅了，但需要重開怎么辦的內容，如果還有其他問題想要了解可以繼續關注網站更新。