利率風(fēng)險(xiǎn)包括哪些內(nèi)容?

答：利率風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類型包括以下內(nèi)容：

1、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目頭寸重新定價(jià)時(shí)間(對(duì)浮動(dòng)利率而言)和到期日(對(duì)固定利率而言)的不匹配。

2、基差風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)一般利率水平的變化引起不同種類的金融工具的利率發(fā)生程度不等的變動(dòng)時(shí)，銀行就會(huì)面臨基差風(fēng)險(xiǎn)。

3、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

收益曲線是將各種期限債券的收益率連接起來(lái)而得到的一條曲線，當(dāng)銀行的存貸款利率都以國(guó)庫(kù)券收益率為基準(zhǔn)來(lái)制定時(shí)，由于收益曲線的意外位移或斜率的突然變化而對(duì)銀行凈利差收入和資產(chǎn)內(nèi)在價(jià)值造成的不利影響就是收益曲線風(fēng)險(xiǎn)。

4、選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指利率變化時(shí)，銀行客戶行使隱含在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)中的期權(quán)給銀行造成損失的可能性。

什么是利率風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法?

利率風(fēng)險(xiǎn)衡量是商業(yè)銀行進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。利率風(fēng)險(xiǎn)衡量的方法較多，商業(yè)銀行常用的方法包括期限缺口法、持續(xù)期分析法、凈現(xiàn)值分析法和動(dòng)態(tài)模擬分析法。

期限缺口法、凈現(xiàn)值分析法和動(dòng)態(tài)模擬分析法對(duì)銀行總體利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量，持續(xù)期分析法既可衡量銀行總體利率風(fēng)險(xiǎn)，也可衡量銀行單個(gè)(或單種)資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值的利率風(fēng)險(xiǎn)。

從方法基于的價(jià)值體系來(lái)看，利率風(fēng)險(xiǎn)衡量方法可分為賬面價(jià)值法和市場(chǎng)價(jià)值法。期限缺口法是典型的賬面價(jià)值法，凈現(xiàn)值分析法是典型的市場(chǎng)價(jià)值法。

持續(xù)期分析法的價(jià)值體系界于二者之間，但主體仍屬于市場(chǎng)價(jià)值法。動(dòng)態(tài)模擬分析法則既可用于賬面價(jià)值分析，也可用于市場(chǎng)價(jià)值分析。

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