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熊金梅
知識產權認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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課程名稱： 一站式解決企業(yè)所得稅匯繳難點問題
課程屬性： 直播課 課時： 6課時
更新時間： 2023年09月21日
課程簡介
一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)來臨。同時也是一年一度的稅收新政策文件盤點的時刻。這一年，財政部、國家稅務總局發(fā)布的稅收規(guī)范性文件有幾十個。讓我們一起來梳理一下企業(yè)所得稅的新政，同時學習一下企業(yè)常見的匯算清繳納稅調整明細表的填寫方式及稅收風險。
課程安排
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準備
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入
1、收入的確認條件
2、所得稅視同銷售確認
3、所得稅視同銷售賬務處理
4、A105010視同銷售納稅調整填寫詳解
第三節(jié) 資產折舊、攤銷納稅調整詳解
1、資產折舊、攤銷政策解讀
2、A105080資產折舊、攤銷及納稅調整報表填寫詳解
第四節(jié) 政府補助賬務處理及填報詳解
1、政府補助財稅界定
2、A105040專項用途財政性資金納稅調整報表填寫要點及注意事項
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調整那些事
1、職工薪酬支出相關扣除政策解讀
2、A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表填寫詳解
第六節(jié) 資產損失確認及稅前扣除實務
1、資產損失的會計處理
2、資產損失增值稅處理
3、資產損失的企業(yè)所得稅處理
4、A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表填寫及案例解析
全部課程
（已更新6節(jié) 共6節(jié)）
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準備 04月03日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入 04月08日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第三節(jié) 資產折舊、攤銷納稅調整詳解 04月15日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第四節(jié) 政府補助賬務處理及填報詳解 04月22日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調整那些事 04月29日 11:30-13:30 已結束 會員專享
第六節(jié) 資產損失確認及稅前扣除實務 05月06日 11:30-13:30 已結束 會員專享
用戶評論
課程資料下載鏈接
第一節(jié) 匯算清繳新政梳理及前期準備.pdf (會員登錄后可下載)
第二節(jié) 不能忽略的視同銷售收入.pdf (會員登錄后可下載)
第三節(jié) 資產折舊、攤銷納稅調整詳解.pdf (會員登錄后可下載)
第四節(jié) 政府補助賬務處理及填報詳解.pdf (會員登錄后可下載)
第五節(jié) 職工薪酬支出納稅調整那些事.pdf (會員登錄后可下載)
第六節(jié) 資產損失確認及稅前扣除實務.pdf (會員登錄后可下載)
加載中...
老師講的真好。
課程評價 2022-04-26 23:46:19
小熊老師講得太好了，語速適當，不急不躁，思路清晰，沒有廢話，內容能夠理解，太愛這位老師了！為您點贊
課程評價 2021-11-17 14:03:36
老師好，不征稅收入在凈額法下直接沖減成本費用，這樣稅會就沒有差異了，那A105040是不是就可以不用填寫了呢？
課程評價 2021-05-24 15:58:12
劉洋： 學員你好，不征稅收入用于支出所形成的的費用、折舊攤銷等不能稅前扣除，所以是需要進行納稅調整的。感謝您對會計學堂的支持，祝您學習愉快！
2021-05-25 10:30:28
老師講的很實用，特別接地氣！解決了我工作中的難題！謝謝
課程評價 2021-04-30 19:31:24
講的清楚 不說廢話！
課程評價 2020-05-22 12:39:38
五星好評
課程評價 2020-05-21 21:37:32
非常棒五星
課程評價 2020-05-21 11:39:08
老師的課，我都喜歡，希望老師可以多多出一些課，教我們做稅務籌劃
課程評價 2020-05-12 23:35:56
老師講得好
課程評價 2020-05-12 11:15:04
老師講的思路清晰，沒有廢話，效率高，不浪費時間，很好。
課程評價 2020-05-09 11:25:46
老師講的好。我們是一般納稅人，整租l商場，然后再轉租，除了租金還收管理費，實際上物業(yè)管理（清潔、維修、保安）是讓另外一家物業(yè)公司提供，物業(yè)公司水電和物業(yè)管理費只開給我們公司，我們按政府價開水費發(fā)票給商戶，可以按3%的簡易稅率嗎，還是必須按9%。經(jīng)營范圍企業(yè)管理服務含轉售水電范圍嗎
課程評價 2020-05-07 13:54:03
acc5_qihui_095： 學員你好，只有生產自來水的一般納稅人自來水公司才可以選擇簡易征收，開具3%征收率發(fā)票。物業(yè)公司可以選擇差額征稅，按照簡易計稅方法依3%的征收率計算繳納增值稅。你們租賃公司開給商戶的發(fā)票屬于轉售，且沒有在差額征稅規(guī)定的范圍之內，應該是只能開具9%稅率發(fā)票的，但這樣你們就吃虧了。所以，建議找專管員咨詢下。您也可以在會計問小程序提問，會有經(jīng)驗豐富的老師解答。
2020-05-08 09:53:36
很好
課程評價 2020-05-06 21:30:52
1
課程評價 2020-05-05 15:43:27
很好
課程評價 2020-05-05 15:43:09
老師講的很好
課程評價 2020-05-05 15:41:52
怎么點5星啊，小熊老師講得特別好?。?！
課程評價 2020-05-02 17:24:24
老師，公司收到的是政府研發(fā)補貼，怎么處理？謝謝
課程評價 2020-05-02 17:23:12
acc5_kcb008： 您好，研發(fā)補貼在稅務處理上建議按照征稅收入處理，這樣研發(fā)支出可以加計扣除，感謝您對學堂的支持，祝您學習愉快！
2020-05-06 10:35:33
講的非常好
課程評價 2020-04-25 15:18:31
太愛這個老師了，思路清晰，易懂，謝謝老師
課程評價 2020-04-23 22:09:55
喜歡老師講解
課程評價 2020-04-22 21:20:54