;)
小倩
6天前
舉報
@郭健 老師，麻煩看一下第三張和第四張圖，我畫三角形和五角星紅筆的標記
2021年末：使用權資產轉回應納稅907.73，租賃負債轉回可抵扣863.84
到了2022年末：使用權資產 產生應納稅907.74，期初應納稅的數是上一年產生應納稅1815.47的數嗎，轉回應納稅是907.74-1815.47=-907.73嗎
我這樣說不知道老師能不能get到這個點
2021年末：使用權資產轉回應納稅907.73，租賃負債轉回可抵扣863.84
到了2022年末：使用權資產 產生應納稅907.74，期初應納稅的數是上一年產生應納稅1815.47的數嗎，轉回應納稅是907.74-1815.47=-907.73嗎
我這樣說不知道老師能不能get到這個點
2
首贊
(0/1000)
評論
灌湯包：加油加油加油
2天前
評論
首贊
郭健：使用權資產初始產生應納稅 2723.2。第一年轉回907.73
第二年轉回907.73。
第二年末還剩907.74。
因為計稅基礎是0，所以賬面折舊多少，差異就轉回多少
3天前
評論
首贊
推薦帖子
注會協議班
注會協議班交流圈
可以交流注會備考/學習的相關話題
班主任會同步社群的重要信息/學習資料等內容喔
加入
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...