陶巧巧 追問

2018-06-01 14:43

那老師我想問下購買膠印機早就裝好了，現在又買電纜裝上去，買電纜的這筆費用怎么入分錄，也是現金付的<br><br>

鄒老師 解答

2018-06-01 14:44

你好，借；管理費用   貸；庫存現金

陶巧巧 追問

2018-06-01 14:49

可是電纜是裝在固定資產上的東西，不是入固定資產嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 14:50

你好，因為之前固定資產已經完工，可以把這個看做是固定資產的維修支出，所以計入了管理費用

陶巧巧 追問

2018-06-01 14:50

哦，好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-01 14:51

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:00

老師我在問下您，我是做內帳的嘛，我們前兩個月藥廠的錢還沒給我們，但這個月開的是前兩個月的發票，然后這個月的銷售額是100萬的話我怎么出憑證

鄒老師 解答

2018-06-01 15:01

你好 
借；應收賬款    貸；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:07

是按前兩個月的收入這個月開票金額來 入嗎，因為我們這個月的發票外賬會計拿走了，我以為不做這個稅，就沒做，我做的是這月的銷售收入，內帳的話不管他發票拿沒拿回來，收入都要做，我就直接做了應收，自己估算了下稅，就直接入了稅，但是我們5月份也開了發票給客戶，是開的前幾個月的，

鄒老師 解答

2018-06-01 15:08

你好，內帳，就不需要做稅金，借；應收賬款    貸；主營業務收入

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:10

那我就不管這個月開了多少發票出去嗎

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:11

不管這個月開的發票，也不管這個月開的是幾月份的發票，直接做這個月實際的銷售額對吧

鄒老師 解答

2018-06-01 15:11

你好，需要考慮這個月開具了多少發票，多少發票是之前月份沒有開具的發票，多少是這個月的銷售發票

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:15

可是以前我沒開票的只要有送貨單的我就直接做了應收賬款了啊，發票在做一遍不是做重了嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 15:16

你好，之前已經做了應收賬款，那現在開具發票就不需要再做這個分錄的

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:18

嗯，好的，，謝謝

鄒老師 解答

2018-06-01 15:19

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:38

工廠開了好幾年，以前的內帳會計沒做這個賬，只做了應收應付和現金日記賬，我今年五月過來的，我五月裝了用友軟件，我從四月份開始記賬，期初數實收資本就填注冊資本嗎？資本公積和盈余公積要填嗎，怎么填

鄒老師 解答

2018-06-01 15:39

你好，期初數是上年期末余額，而不是4月份的期末余額的 
有余額的都需要填寫的

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:45

我知道，因為1.2.3月的賬直接接轉了，我做直接做的期初余額入的是3月底的余額，1.2.3月份我不在，我就直接從4月份做的，但是實收資本資本公積，和盈余公積怎么填不太清楚

鄒老師 解答

2018-06-01 15:46

你好，需要填寫期初數，然后本年累計借方，本年累計貸方

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:48

我已經填寫了期初數，但是因為這邊之前沒做內帳，外賬會計的期初數肯定是不對的，那我的期初數只能說按照之前的做應收應付這個來做

鄒老師 解答

2018-06-01 15:49

你好，你期初數是需要通過去年12月份的期末數據抄過來就是了

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:52

那我就必須要把1.2.3月的賬做掉是嗎

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:53

如果去年12月沒有數的話我從哪里開始做呢

鄒老師 解答

2018-06-01 15:53

你好，是的，需要從1月份建賬，然后錄入1-3月份的憑證

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:56

好吧，我問下如果我們的廠房租賃合同我們沒有，這邊老板說也不知道放哪里了，我只知道我們每個月的租金一起是四萬多，我能直接入到管理費用或者制造費用嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 15:56

你好，需要取得租金發票計入制造費用核算的

陶巧巧 追問

2018-06-01 15:57

我們沒有發票，他們都不開發票的

鄒老師 解答

2018-06-01 15:58

你好，沒有開具發票你可以做無票支出，匯算清繳做納稅調整