仁青多杰 追問

2024-12-23 17:33

沒有，我們沒計提，都是發放時直接做費用，所以一旦營業額下滑出現負數就很難看

宋生老師 解答

2024-12-23 17:34

你好，這樣子的話，你這個就不能當做是二三年的，你這樣子做的話就是24年的。

仁青多杰 追問

2024-12-23 17:38

關鍵是有辦法能夠調回正常的嗎？就是以后都不會出現負數，如果是上年才成立的公司還可以通過以前年度損益調整，但是都已經好多年的企業，調到上年的話23年本來已經有22年獎金的費用了，又把24年發的23年獎金費用調到23年，好像也不太合理。

宋生老師 解答

2024-12-23 17:39

你好，方法是有，去更正申報，但是稅務局讓不讓你這樣做，就難說了。先問問當地稅務局了

仁青多杰 追問

2024-12-23 17:40

因為這個歷史遺留問題，我們幾個老板每到年末都吵，有的覺得獎金要扣除本年發放上年的獎金算才對，有的又認為就按照利潤表的利潤去算。

宋生老師 解答

2024-12-23 17:41

你好，你不用管他們是怎么想的，你按你的，你就告訴他們稅務局是這樣子的就可以了。

仁青多杰 追問

2024-12-23 17:41

說錯了，不是扣除應該是本年的利潤要加上本年的獎金才是真實利潤，不應該扣除

宋生老師 解答

2024-12-23 17:41

你好，按照權責發生制是需要扣除的。