寧兒 追問

2024-12-07 19:04

老師，我都不知道從何查起？怎么下手查，利潤表上營業(yè)收入本期累計(jì)和納稅申報(bào)表上的按適用稅率計(jì)稅銷售額就相差兩萬多，利潤表多，納稅申報(bào)表少，

寧兒 追問

2024-12-07 19:23

我剛才無意中找到了這個(gè)差額，我們是從2024年7月開始升為一般納稅人，7月做申報(bào)時(shí)分別按小規(guī)模納稅人和一般納稅人納稅人，小規(guī)模納稅人申報(bào)的那筆兩萬多，剛好就是我這次的差額兩萬多

寧兒 追問

2024-12-07 20:18

怎么調(diào)整啊？

寧兒 追問

2024-12-07 21:04

哦，還沒到申報(bào)截止時(shí)間，那我可以直接作廢重新申報(bào)，然后把少的差額加上去申報(bào)，你看這樣可以不？也還沒報(bào)到發(fā)改局的

寧兒 追問

2024-12-08 09:29

但還有個(gè)問題就是，那筆差額是今年七月升一般納稅人時(shí)在小規(guī)模納稅人申報(bào)表上申報(bào)過了的，這樣如果數(shù)據(jù)查到重復(fù)申報(bào)會(huì)怎么樣？集團(tuán)看到我重復(fù)申報(bào)也會(huì)罰我的吧

羊小羊老師 解答

2024-12-07 18:19

可能是納稅申報(bào)表和利潤表的收入、成本、費(fèi)用等項(xiàng)目的確認(rèn)時(shí)間、范圍或計(jì)算方式存在差異導(dǎo)致的。

羊小羊老師 解答

2024-12-07 18:28

需緊急梳理納稅申報(bào)表與利潤表差異原因，如收入確認(rèn)、成本費(fèi)用扣除、稅收優(yōu)惠及調(diào)整事項(xiàng)等方面的不同，向領(lǐng)導(dǎo)說明情況并嘗試與發(fā)改局溝通解釋，同時(shí)考慮是否能在后續(xù)申報(bào)中調(diào)整差異。

羊小羊老師 解答

2024-12-07 19:18

同學(xué)你好，可從銷售記錄、發(fā)票開具情況、特殊銷售業(yè)務(wù)（如視同銷售、銷售退回折讓）等方面入手，逐筆核對相關(guān)明細(xì)，查找利潤表營業(yè)收入與納稅申報(bào)表按適用稅率計(jì)稅銷售額的兩萬多差額原因。

羊小羊老師 解答

2024-12-07 19:29

嗯嗯，好的，找到就好，然后進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

羊小羊老師 解答

2024-12-07 20:29

向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請更正申報(bào)，通過電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳辦理，按要求填寫更正申報(bào)表，對已繳稅款按規(guī)定申請退稅或用于抵減以后稅額，同時(shí)在財(cái)務(wù)軟件中沖減多申報(bào)的收入和相關(guān)稅費(fèi)，重新編制報(bào)表并向發(fā)改局說明調(diào)整情況。

羊小羊老師 解答

2024-12-07 21:06

若未到申報(bào)截止時(shí)間，可作廢之前錯(cuò)誤的申報(bào)，加上差額后重新申報(bào)，以確保納稅申報(bào)表和利潤表一致，再將正確數(shù)據(jù)報(bào)送發(fā)改局。

羊小羊老師 解答

2024-12-08 09:42

重復(fù)申報(bào)可能會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)要求更正并可能面臨處罰，集團(tuán)也可能會(huì)根據(jù)內(nèi)部規(guī)定對你進(jìn)行處罰，你應(yīng)先和稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通解釋這一情況，盡量避免不利后果。