酆芯之戀 追問

2024-12-06 11:20

那24年的賬務(wù)還需要調(diào)整嗎？或者25年賬務(wù)需要調(diào)整嗎？

廖君老師 解答

2024-12-06 11:24

您好，計提在24年，發(fā)票在25年取得，我們沖回24年分錄，把做正數(shù)分錄，一正一負(fù)金額，不影響利潤表的

酆芯之戀 追問

2024-12-06 11:26

老師，可以用分錄舉例說明一下嗎

廖君老師 解答

2024-12-06 11:29

您好，計提在24年
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)   貸：應(yīng)付賬款
發(fā)票在25年取得，我們沖回24年分錄，把做正數(shù)分錄，一正一負(fù)金額
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)（負(fù)）   貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）   
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)   進(jìn)項(xiàng)稅  貸：應(yīng)付賬款