燃 追問

2018-05-28 15:03

老師就是我今年會算清繳的所得稅在去年年末就計提了，5月份會算清繳時我支付了這筆錢，借應交稅費貸銀行存款，這個就不用再結轉本年利潤了吧

宋生老師 解答

2018-05-28 15:10

您好！是的。這樣就不用結轉了

燃 追問

2018-05-28 15:22

老師我的房產稅和土地使用稅是今年交的，但是之前沒有計提過，是不是得結轉到本年利潤里

宋生老師 解答

2018-05-28 15:24

您好！是屬于什么時候的稅金

燃 追問

2018-05-28 15:46

房產稅是今年上半年的，沒有計提的，土地使用稅也是

宋生老師 解答

2018-05-28 15:52

您好！這樣的，你補充計提然后結轉到本年利潤。

燃 追問

2018-05-28 15:57

我沒有提，但是直接支付了，這怎么提，是不是不用計提了，直接轉到本年利潤，還用提嗎

宋生老師 解答

2018-05-28 15:57

您好！要計提，然后支付啊。

燃 追問

2018-05-28 16:11

那我就做個轉賬憑證計提了，我的銀行憑證已經打款了，然后再結轉？

燃 追問

2018-05-28 16:11

現在這樣做對嗎

宋生老師 解答

2018-05-28 16:13

你好！是的。就是計提支付2筆就好了。

燃 追問

2018-05-28 16:28

先支付的后計提也可以

宋生老師 解答

2018-05-28 16:29

你好！本身是不可以，只是你已經沒計提了，只能補充一下了。

燃 追問

2018-05-28 16:33

計提分錄怎么寫呢

宋生老師 解答

2018-05-28 16:35

借稅金及附加 貸應交稅費-應交XX稅

燃 追問

2018-05-28 16:42

老師我的計提分錄憑證號都在結轉到本年利潤的憑證號后面了，這樣行嗎

宋生老師 解答

2018-05-28 16:44

您好！可以的但是你需要再結轉一次。

燃 追問

2018-05-28 16:49

老師是這樣的我補了計提分錄，然后有支付分錄，再有結轉到本年利潤的分錄就可以了吧

宋生老師 解答

2018-05-28 16:50

您好！是的。這樣就可以了。