︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-05-26 11:18

一般12份都沒有計提，直接就把本m年利潤結轉到未分配利潤了，所以w今年一月繳了我做以前年度損益調整可行吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:49

你好，如果12月份沒有計提，1月份計提就需要通過以前年度損益調整科目計提的

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-05-26 11:52

嗯我12月沒有計提， 
處理的時候是 
借，應交稅費～企業所得稅 
貸，其他應付款～沫沫 
借，以前年度損益調整 
貸，應交稅費～企業所得稅 
借，本年利潤～未分配利潤 
貸，以前年度損益調整 
這樣銀行了吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:53

你好，是這樣做賬務處理的

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-05-26 11:54

嗯嗯，還有就是今年他，補報補繳 
去年的附加，我都可以走 
以前年度損益調整吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:58

你好，可以，涉及以前年度的損益科目調整，就通過以前年度損益調整科目核算的