聶群 追問

2018-05-25 14:48

老師好，我沒有收款，4月做，借：發出商品，貸：庫存商品。5月做借：應收賬款 貸；主收入/應交稅費  借；應交稅費 貸；銀行存款 
月末不用再計提了，正常結轉就可以，是嗎？謝謝鄒老師。

聶群 追問

2018-05-25 14:49

老師好，我沒有收款，4月做，借：發出商品，貸：庫存商品。5月做借：應收賬款 貸；主收入/應交稅費 借；應交稅費 貸；銀行存款  結轉成本：借主成本 貸；發出商品 
月末不用再計提了，正常結轉就可以，是嗎？謝謝鄒老師。

鄒老師 解答

2018-05-25 14:53

你好，你是指計提什么？

聶群 追問

2018-05-25 14:54

老師好，我的賬務處理對不對

鄒老師 解答

2018-05-25 14:54

你好，整個過程的分錄是正確的

聶群 追問

2018-05-25 14:55

老師好。我們的銷售都是掛應收賬款的。

鄒老師 解答

2018-05-25 14:56

你好，沒有收款就是掛賬應收賬款核算的