溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:11

那我的賬上就一直掛著預付賬款么，我想把它調平啊，明知后面都不會有票回來，賬上不做處理么？

江老師 解答

2018-05-22 14:13

肯定是做費用處理，這樣調平賬務處理。只是相當于這個企業所得稅調增應納部所得額，補交企業所得稅就行了

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:26

做費用的時候是做到17年12月還是做到17年1月呢（開發票的時候），但是現在發票的復印件都沒有，摘要可以寫發票遺失，直接把兩筆都做到管理費-其他么？ 
可以把賬務處理說清楚點么？

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:27

預付的服務費，廣告費，酒瓶制作費，我如果做費用，分別需要做到哪個科目，另外沒有任何附件，是做到預付的那個月還是做到17年12月？

江老師 解答

2018-05-22 14:28

做在17年的賬務處理中就行，不管哪個月都行。 
借：銷售費用——廣告費 
貸：預付賬款 
如果你做了管理費用，就在管理費用中列示，最后調增就行了

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:34

酒瓶制作費呢？做到哪個科目呢？ 
摘要都寫發票遺失么，還是寫什么呢？

江老師 解答

2018-05-22 14:36

設計費就是屬于銷售費用——設計費，如果是制作酒瓶，就是計入原材料，領用時轉入銷售費用——低耗，直接沒有發票的做費用處理。

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:44

老師，我可以把酒瓶的制作費和服務費直接做到管理費用-其他么？ 
摘要寫什么？

江老師 解答

2018-05-22 14:51

酒瓶的制作費和服務費記賬

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 15:15

老師，你這個寫的是什么？摘要還是費用二級明細，到底是放到哪項費用？

江老師 解答

2018-05-22 15:18

全部的摘要分錄，就是你要做賬的分錄

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 15:19

哦哦，那我就做到管理費用-其他里可以么？

江老師 解答

2018-05-22 15:21

可以，做到管理費用——其他，這個后期企業所得稅年報時再進行調增處理。