澤蘭 追問

2018-05-22 12:41

我好像明白怎么計算出來的了

澤蘭 追問

2018-05-22 12:47

老師給我解答下，看我算的對不對

江老師 解答

2018-05-22 12:52

這個數據是**特有的政策，應交稅額再減免20%，就是按80%的交稅。

澤蘭 追問

2018-05-22 12:55

能詳細點不？我算出來好像還是沒對？實際繳納的是7190.91？我現在做所得稅匯算清繳，12月份的減免稅是32758.57，我沒算出來

江老師 解答

2018-05-22 13:02

159797.72*20%=32758.57元，這個是減免20%的稅額

澤蘭 追問

2018-05-22 13:04

不對呀，減免20%不是這個金額，這個金額是按照20.5%才是這個金額，不知道是怎么減免的

江老師 解答

2018-05-22 13:06

**有減免稅20%的政策。這個需要看季度企業所得稅的申報表，肯定是年報有調增調減后，影響這個減免數，當時計算時肯定是按20%進行減免稅了的

澤蘭 追問

2018-05-22 13:12

那個就是季度申報表的金額，這個公司去年就成立了一個季度

澤蘭 追問

2018-05-22 13:12

當時繳稅就是按照4.5%繳稅的

江老師 解答

2018-05-22 13:36

直接看去年的季度申報表處理。

澤蘭 追問

2018-05-22 13:37

沒有附表

澤蘭 追問

2018-05-22 13:38

我現在那個年報納稅減免不知道怎么填

江老師 解答

2018-05-22 13:51

你這個很好理解，按應納稅所得額的9%交稅，再減免50%（減半征收），計算的應交企業所得稅，最終是相當于按4.5%交企業所得稅

澤蘭 追問

2018-05-22 13:52

那我年報這邊怎么填寫減免的這個

江老師 解答

2018-05-22 13:54

同樣的按這個減免稅政策進行填寫處理

澤蘭 追問

2018-05-22 13:56

老師，你給看看，我這個表，該怎么填

江老師 解答

2018-05-22 14:02

第1行減免15%，就是按小微企業是10%的征收，第31行自治區再減免5.5%，最后達到了4.5%征稅。

澤蘭 追問

2018-05-22 14:02

還有就是9%的稅率是怎么來的，25%-減免20%，也是10%的稅率呀，就是沒搞明白9%是怎么出來的

江老師 解答

2018-05-22 14:03

這個也是在10%的基礎上，減免稅來的。

澤蘭 追問

2018-05-22 14:10

自治區是減免5.5%，我一直以為是10%

江老師 解答

2018-05-22 14:13

自治區的政策是按9%征企業所得稅，再減免50%，因此在小微企業的政策上相當于減免了5.5%，才得到4.5%的

澤蘭 追問

2018-05-22 14:13

好的，明白了，謝謝老師，總算搞明白了

江老師 解答

2018-05-22 14:15

有不明白的地方再咨詢服務，你們在哪個地區？自治區一般有特殊的地方政策的

澤蘭 追問

2018-05-22 14:25

**林芝地區，這些政策我應該去哪里看

江老師 解答

2018-05-22 14:26

林芝地區還有減免稅的政策，這個你可以看**國稅局的網站的政策

澤蘭 追問

2018-05-22 14:34

好的，謝謝老師

江老師 解答

2018-05-22 14:37

有不明白的問題再咨詢服務