半城煙沙 追問(wèn)

2018-05-21 12:12

老師，，意思就是我購(gòu)時(shí)時(shí)取出的是10的發(fā)票，抵扣了10的稅率，那我再生產(chǎn)領(lǐng)用時(shí)，再加計(jì)扣作2%，這個(gè)2%怎么扣除？從哪里面扣除呀？？按哪個(gè)依據(jù)扣除呢？

江老師 解答

2018-05-21 12:13

在增值稅附表二8a行填列

半城煙沙 追問(wèn)

2018-05-21 13:32

我的意思是這個(gè)2%的扣除按哪個(gè)票的數(shù)值來(lái)計(jì)提呀？？是取得的進(jìn)項(xiàng)成本票嗎？？

江老師 解答

2018-05-21 14:14

就是采購(gòu)的成本數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)提

半城煙沙 追問(wèn)

2018-05-21 15:35

我采購(gòu)的成本是1000元，發(fā)票上是1000元，就按1000的12%計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅？？？那購(gòu)入的發(fā)票上如果是按10%或3%的稅率呢？我也不管這個(gè)稅率，直接按12計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅？？？

江老師 解答

2018-05-21 15:49

這個(gè)不行，這個(gè)是有先后順序的。如果你不生產(chǎn)直接銷售，就沒(méi)有加計(jì)扣除的2%了