A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-21 11:14

購進時是17的稅率，現在按16嗎？對方是小規模納稅人，我們可以開這個稅率的普通發票嗎？

江老師 解答

2018-05-21 11:16

開普通發票還是需要計算增值稅的。這個是按你們的銷售稅率計算，不是按購買方的稅率計算銷項稅

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-21 11:30

老師，有點不太明白

江老師 解答

2018-05-21 11:30

這個目前按16%的稅率進行銷售處理。

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-21 11:43

好的，謝謝老師。還有我們是銷售化肥的，現在稅率是10%，開具16%的發票這種情況我們是不是需要備案？

江老師 解答

2018-05-21 11:45

銷售化肥的，現在的稅率就是10%，你們銷售什么要開16%

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-21 11:50

銷售使用過的叉車

江老師 解答

2018-05-21 11:51

不用備案直接開票處理。如果稅務沒有核定，需要到稅務找專管員進行辦理