Ctrl 追問

2024-10-10 11:23

能給我寫一下嗎。，老師

樸老師 解答

2024-10-10 11:27

計提 9 月社保費用（正常計提時）：
借：管理費用 / 銷售費用 / 生產成本等（根據員工所屬部門確定費用科目）
貸：應付職工薪酬 —— 社保費用（正常計提金額）
繳納 9 月社保費用：
借：應付職工薪酬 —— 社保費用（正常繳納金額）
貸：銀行存款
發現社保費用上漲，補繳多出來的部分：
借：管理費用 / 銷售費用 / 生產成本等（根據員工所屬部門確定費用科目，補繳金額）
貸：應付職工薪酬 —— 社保費用（補繳金額）
繳納補繳的社保費用：
借：應付職工薪酬 —— 社保費用（補繳金額）
貸：銀行存款。

Ctrl 追問

2024-10-10 11:38

扣得話，要從員工的工資扣出來補交的嗎

樸老師 解答

2024-10-10 11:43

同學你好
對的
是這樣的

Ctrl 追問

2024-10-10 14:08

補得社保都是不是個人和公司都有的嘛？有些人都走了，有些人還在，我這個怎么算？那怎么做賬

樸老師 解答

2024-10-10 14:10

走了的還可以收回來個人那部分嗎

Ctrl 追問

2024-10-10 14:23

收不回來了，老師

樸老師 解答

2024-10-10 14:25

那就計入營業外支出
基數的差額乘以繳費比例