鄒老師 解答

2018-05-19 16:20

你好，小規模按3%給對方開具發票 
稅點是雙方協商的，這個沒有一個統一比例的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:22

那除了增值稅3%，附加稅是增值稅的12%，印花稅0.03%，個人所得稅0.2%外還需要交納其他稅嗎 
？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:23

你好，如果登記類型是公司，還會涉及企業所得稅

烏蘭 追問

2018-05-19 16:23

我說錯了，企業所得稅是0.2%的稅率嗎？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:24

你好，查賬征收 的根據利潤總額*25%或10%計算 
核定征收的根據收入*應稅所得率*25%計算的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:26

我是公司，如果到稅局代開的話不是當時就得繳納企業所得稅嗎？小規模用預交嗎？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:27

你好，代開當時只是扣繳增值稅，城建稅 
企業所得稅是自己根據利潤情況申報預交的，而不是發票的時候繳納 
是公司性質，有利潤就需要預交的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:28

好的，明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-05-19 16:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝