小娛總 追問

2024-09-26 21:39

借：應交稅費-應交企業所得稅
貸：銀行存款


這樣先進行掛賬就可以嗎?

小鎖老師 解答

2024-09-26 21:39

嗯對，這個理解的是沒錯的

小娛總 追問

2024-09-26 21:41

謝謝老師，如果在今后繳納所得稅時，怎樣遞減呢？  遞減的時效是幾年呢？

小鎖老師 解答

2024-09-26 21:41

這個的話一般都是遞延3年，這個是最長了這個

小娛總 追問

2024-09-26 21:42

如果在今后繳納所得稅時，怎樣遞減呢？

麻煩老師幫忙給個思路或者分錄，謝謝！

小鎖老師 解答

2024-09-26 21:43

借 遞延收益 貸 應交稅費 所得稅，這個分錄就可以的哈

小娛總 追問

2024-09-26 21:46

掛賬
借：應交稅費-應交企業所得稅
貸：銀行存款

抵減所得稅時
借：遞延收益
貸：應交稅費-應交企業所得稅

老師是這樣嗎？

小鎖老師 解答

2024-09-26 21:50

嗯對，這個理解是沒錯的