夏末 追問

2024-09-05 14:17

發票合規性是指？這樣店面B怎樣操作才能避免稅務風險

夏末 追問

2024-09-05 14:19

這個賬務處理也不對吧？店面B收到某寶開平臺費40元的發票怎么是稅前利潤40元？

堂堂老師 解答

2024-09-05 14:20

發票合規性指發票開具、接收、保管需符合稅法規定。店面B應確認所有交易、費用及發票真實、準確。若某寶平臺費為成本，應在成本中扣除；若為服務費，則為收入減項。避免混淆，及時與專業人員溝通最新稅法，確保合規操作。

堂堂老師 解答

2024-09-05 14:23

發票合規性確實是一個重要的概念，它涉及到發票的開具、接收、保管等環節必須遵循相關法律法規。如果店面B在處理這筆交易時出現了理解上的偏差，以下是一個可能的正確處理方式：

假設：
- 客戶A在某寶店面B購買了價值120元的商品。
- 某寶平臺為店面B提供了價值40元的服務（如支付處理、平臺運營等），店面B收到了一張40元的發票。

賬務處理如下：

1. 銷售收入：店面B從客戶A處獲得的120元應作為銷售收入記錄。
   
   - 借：應收賬款/銀行存款 120元
   - 貸：主營業務收入 120元

2. 成本：店面B實際收到的貨款為80元（假設商品的成本是40元，店面B保留了商品的所有權，因此這40元可以視為成本）。

   - 借：主營業務成本 40元
   - 貸：庫存商品 40元

3. 平臺服務費：店面B收到某寶提供的服務，應將其視為一項費用而非收入。

   - 借：管理費用或相關費用科目 40元
   - 貸：銀行存款或其他應付款項 40元

4. 稅前利潤：計算稅前利潤時，需要減去所有的成本和費用。

   - 稅前利潤 = 銷售收入 - 成本 - 平臺服務費 = 120元 - 40元 - 40元 = 40元

總的來說，店面B需要確保所有交易的記錄準確無誤，并且符合稅法要求。同時，定期與稅務顧問或專業人士交流，以確保理解和執行最新的稅法規定，從而避免潛在的稅務風險。

夏末 追問

2024-09-05 14:32

好的，這個我懂了，謝謝，還有個問題，那某寶怎么賬務處理，因為這個120流水是客戶A打到某寶賬戶，然后某寶把80元轉給店面B的，給店面B開了40元平臺費

堂堂老師 解答

2024-09-05 14:36

某寶收到120元，轉80元給商家，保留40元平臺費。某寶賬上體現收入120元，支出80元，收益40元。注意合規，定期咨詢專業人士更新政策。

夏末 追問

2024-09-05 14:37

可是某寶收入120沒有開票，支出80元也沒有收到發票
，這樣做出來是不是稅務不合規

堂堂老師 解答

2024-09-05 14:40

不合規！收120未開發票，支出80無發票，這違法稅法。需正規開票，否則面臨罰款。

夏末 追問

2024-09-05 14:45

那這個流程怎么操作才合理合規合法

堂堂老師 解答

2024-09-05 14:48

確保所有交易都有正規發票，收入120元需開發票給買家，支出80元需有發票，40元平臺費也同理。這樣操作既合規又合法。