晴晴 追問

2018-05-15 20:32

那以前年度損益的數據如何在匯算清繳時體現呢？調整的補付17年的費用及沖回的租賃費

江老師 解答

2018-05-15 20:33

這個不用體現，本身就不影響本年的利潤，就是屬于本年利潤之外的數據，是調整的以前年度的利潤數據

晴晴 追問

2018-05-15 20:34

18年做的以前年度損益調整，調整的是17年的，現在報17年匯算清繳，得考慮進去的老師

江老師 解答

2018-05-15 20:35

那你就看是哪個項目，并且有發票，才能列支進去

晴晴 追問

2018-05-15 20:38

嗯，補付的17年的費用，有發票是17年的

江老師 解答

2018-05-15 20:38

補付17年費用，有發票是17年的，這個應該當時計入了費用，不影響利潤，當時計的應付賬款

晴晴 追問

2018-05-15 20:40

報匯算清繳時，如何體現在納稅報報表上呢？是直接調整財務報表后申報，還是直接在匯算清繳報表中填寫呢？在哪里填寫？

江老師 解答

2018-05-15 20:41

填寫匯算清繳表的明細表，就可以了

晴晴 追問

2018-05-15 20:41

17年沒做這個費用，在18年付款時做的

江老師 解答

2018-05-15 20:42

17年的發票為什么不做呢，這個當時預提費用也行。