張張 追問

2018-05-15 17:41

因為第一年成立，所以年末利潤也是負的。帳上虧損5萬多。怎么去調增，不退稅？

宋生老師 解答

2018-05-16 08:00

您好！這個也要看你收入有多少，有時候第一年是很難調的。

張張 追問

2018-05-16 09:45

老師幫我看一下怎么調整一下。利潤17萬多，涉及到財務費用和管理費用，其他沒有涉及

張張 追問

2018-05-16 09:47

收入17萬多

宋生老師 解答

2018-05-16 09:50

你好！要看你的明細表才行

張張 追問

2018-05-16 10:03

105000表和105000表。

張張 追問

2018-05-16 10:06

還有一個固定資產、折舊明細調整表。里面沒有數據

張張 追問

2018-05-16 10:07

還有一個固定資產置折舊細調整表，里面沒有數據

張張 追問

2018-05-16 10:51

麻煩您看一下，在等。謝謝

宋生老師 解答

2018-05-16 11:25

你好！要期間費用那個表。

張張 追問

2018-05-16 12:14

這個是。看一下吧

宋生老師 解答

2018-05-16 13:50

你好！你這個要想交點稅建議你調一下成本算了。你的期間費用主要是工資，如果申報了個稅也沒什么好調的。

張張 追問

2018-05-16 14:08

以前是營業成本108200.。是不是把成本減少？調高利潤。補交稅費？

宋生老師 解答

2018-05-16 14:08

你好！是的。就是這個意思。

張張 追問

2018-05-16 14:24

老師，這樣處理以后，利潤為正數，補交稅后。利潤和報表不一致了。賬上怎么處理一下

宋生老師 解答

2018-05-16 14:25

你好！這個跟報表沒關系。當然，要補稅，是有分錄要做 
企業所得稅匯算清繳的相關會計分錄： 
1、應補繳稅額的， 
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費—應交所得稅 
2、繳納稅款時， 
借：應交稅費—應交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調整

張張 追問

2018-05-16 15:45

報表上的利潤和匯繳不一致沒關系嗎？

宋生老師 解答

2018-05-16 15:46

您好！這2個本身就不會一致