2463024587 追問

2018-05-14 13:37

是這樣的，我剛開始接手的時候那個財務(wù)坐的工資是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放，但是我接手的時候不知道，直接改成了當(dāng)月計提下月發(fā)放，現(xiàn)在我的應(yīng)付職工薪酬貸方是有余額的，我不知道怎么調(diào)

辜老師 解答

2018-05-14 14:02

你這樣核算，也沒有問題呀，你這個還是正常的核算方式了

2463024587 追問

2018-05-14 14:09

但是不是說匯算清繳的時候應(yīng)付職工薪酬貸方一般是沒有余額的嗎 
而且如果我在做匯算清繳的時候職工薪酬這塊是填寫發(fā)放的金額還是計提的實際金額呢

辜老師 解答

2018-05-14 14:16

不是應(yīng)付職工薪酬貸方?jīng)]有余額，是只要年末的余額在所得稅匯算清繳前都已經(jīng)發(fā)放了話，就可以稅前扣除，按計提的金額填列就可以