2463024587 追問

2018-05-14 13:37

是這樣的，我剛開始接手的時候那個財務坐的工資是當月計提當月發放，但是我接手的時候不知道，直接改成了當月計提下月發放，現在我的應付職工薪酬貸方是有余額的，我不知道怎么調

辜老師 解答

2018-05-14 14:02

你這樣核算，也沒有問題呀，你這個還是正常的核算方式了

2463024587 追問

2018-05-14 14:09

但是不是說匯算清繳的時候應付職工薪酬貸方一般是沒有余額的嗎 
而且如果我在做匯算清繳的時候職工薪酬這塊是填寫發放的金額還是計提的實際金額呢

辜老師 解答

2018-05-14 14:16

不是應付職工薪酬貸方沒有余額，是只要年末的余額在所得稅匯算清繳前都已經發放了話，就可以稅前扣除，按計提的金額填列就可以